報告使用范圍很廣。按照上級部署或工作計劃，每完成一項任務，一般都要向上級寫報告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經驗教訓、存在的問題以及今后工作設想等，以取得上級領導部門的指導。報告，在已發布的黨、人大、政府、司法、軍隊機關的公文處理規范中， 以下是為大家整理的關于內控檢查整改報告6篇 , 供大家參考選擇。

內控檢查整改報告6篇

第一篇: 內控檢查整改報告

竭誠為您提供優質文檔/雙擊可除會計檢查整改報告

　　篇一：財務中心檢查整改報告
　　財務中心檢查整改報告
　　根據深圳證監局《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（深證局發〔20XX〕109號，以下簡稱《“通知》”）的要求，xxx公司（以下簡稱“公司”）認真、全面地開展了規范財務會計基礎工作的自查活動，形成了《欣旺達電子股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告》（以下簡稱“《自查報告》”）。
　　20XX年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展情
　　況、自查發現的問題及整改情況報告如下：
　　一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展情況
　　公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：
　　1、20XX年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。2、20XX年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內容及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。
　　3、20XX年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改情況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。
　　4、20XX年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。
　　二、自查問題的整改情況
　　根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人
　　員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等內容：
　　（一）財務人員和機構設置基本情況
　　1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未形成書面制度。
　　整改情況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗；明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。
　　（二）會計核算基礎工作規范性情況
　　1、會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。
　　整改情況：加強了會計檔案調閱的管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，
　　會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準
　　手續。
　　（三）資金管理和控制情況
　　1、未對支票購買、注銷進行記錄。
　　整改情況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注
　　銷進行了登記記錄。
　　（四）財務管理制度建設和執行情況
　　1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的責任追究條款。
　　整改情況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究責任條款。
　　2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批
　　程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。
　　整改情況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。
　　三、本次專項自查活動工作總結
　　規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務
　　會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。
　　xxx公司
　　董事會
　　20XX年9月9
　　日
　　篇二：財務檢查整改報告
　　整改報告
　　青島總部檢查組20XX年1月28日對我公司財務工作進行了檢查，針對檢查情況我單位對檢查中涉及到的問題進行了認真的整改和完善。現將整改情況匯報如下：
　　一、部門經理高度重視
　　組織學習有關財務文件，提高認識。要求財務人員，掌握財務制度，查找問題，認真反思，找差距，尋原因。使財務工作做到精、準、細、嚴。
　　二、存在的問題及原因
　　這次總部財務檢查發現的錯誤，是因為20XX年4月至5月保監局檢查報表太多，同時和各保險公司核對數據工作量大疏忽大意導致報銷單漏報。
　　三、針對這次檢查情況結合工作實際，特做如下整改措施：
　　（1）、杜絕報銷費用無審批無明細，正確進行會計核算，嚴格控制費用和三項期間費用，嚴禁不屬于正常經營業務范圍的各種開支。嚴格報銷手續，所有報銷單必須經過總部審批后方可報銷，避免領導未簽字而支出現金。所有報銷單必須四方簽字后方可報銷，四方簽字是指經辦人簽字、財務會計簽字、分管經理簽字和總部領導簽字，四方簽字缺一不可。保證憑證的真實合理有效。
　　（2）、加強資金往來的核算和管理，嚴格資金往來審批和控制，明確誰經手、誰負責；誰批準、誰負責，實行責任追究制度，做到有
　　辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。
　　（3）、對本部門工作要進行定期和不定(:會計檢查整改報告)期的自查，發生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補、挽回和改正。使記賬人員和財務審核審批人員相互制約、權責明確。嚴防在工作中出現紕漏。
　　總之，通過此次財務檢查指導，使我們受益匪淺，對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，今后我們一定按照《會計法》的要求，不斷完善財務工作。做到合理合法、嚴謹認真、不出差錯。并及時自查，認真審核，明確責任抓好落實，加強與總部的聯系，不斷提高依法規范運作的水平從而保證今后單位財務工作的順利進行。
　　東營泓和保險代理有限公司
　　20XX年2月2日
　　篇三：財務檢查整改
　　南郊居委會財務檢查整改措施
　　20XX年1月，興田街道辦事處對南郊居委會題進行了財務檢查。在肯定成績的基礎上，提出了以下問題：
　　1、財務不規范；
　　2、票據管理現象。
　　針對上述問題，居委會領導班子召開了有關財務工作人員會議，對上述問題的善后處理和整改辦法進行了嚴肅認真的討論，并提出以下整改措施：
　　一、加強黨風廉政建設
　　加強黨政領導班子成員、財務人員對黨中央關于黨風廉政建設的一系列文件的學習。領導班子要以身作則，要求相關人員嚴格遵守財務規章制度；加強居委會會計每月一報、一小結、每年一總結。
　　二、完善財務規章制度
　　居委會對有關財務規章制度進一步完善和修改。今后將嚴格執行《中華人民共和國會計法，以及居委會其它財務規章制度。
　　三、嚴格執行財務制度
　　加強對居委會經濟活動的會計監督，防止居委會出現違反國家財經法紀和居委會有關規定的行為。居委會要健全本單位財務規章制度和內部控制制度，確保會計資料的真實和完整。加強居委會財務人員的專業知識教育，多向辦事處財務部門咨詢。居委會一定加強財務管理，做到出納與會計分開。嚴格票據管理制度、居委會公章管理制度，做到票據、公章分開管理。居委會財務報銷嚴格執行財務制定。
　　四、每年在“雙代會”上公布財務情況，做到財務公開化
　　五、堅持和落實財務監督制度，歡迎辦事處財務、審計，對我居委會財務進行審計。
　　居委會通過審計，找出問題，杜絕漏洞，管好資金，用居委會有限的資金，進行資源整合，促進居委會建設，保障居委會在短期內打好翻身仗。
　　南郊社區居民委員會
　　

第二篇: 內控檢查整改報告

****藥店文件 **字[2014]01號

關于gsp認證現場檢查 一般缺陷項目整改情況的報告

**市食品藥品監督管理局：

省gsp認證跟蹤檢查組受省藥品評審認證中心的委派，于2014年5月18日對我店進行了gsp認證現場檢查。通過認證現場檢查查出，人員和組織機構基本健全；各項管理制度基本完善；經營設施基本齊全；藥品的驗收、養護和出入庫管理基本規范；銷售與售后服務良好。現場檢查發現嚴重缺陷0項，一般缺陷6項。我店依據《藥品經營質量管理規范》，針對存在的問題，進行認真的整改，現將整改匯報如下：

1、13602 企業未對質量管理文件定期審核，及時修訂。 整改措施：根據新版gsp對質量管理文件和各項規章制度進行了修訂。并制訂定期考核和檢查制度。

2、15401 企業未按規定，對計量器具、溫度濕度檢測設備等定期進行校驗或檢定。

整改措施：已按規定，對計量器具進行校驗，檢查溫度調控設備運行記錄、溫度監測設備運行情況并在今后保證每月校驗、檢查一次。 3、15901 現場抽取的該單位的標志“廣州市花城制藥廠”生產

的腦絡通膠囊（批號：20130304）無該批號的檢驗報告書。

整改措施：對“廣州市花城制藥廠”生產的腦絡通膠囊（批號：20130304）驗收人員在進行藥品驗收時留存了藥品檢驗報告。

4、17201 企業未對負責拆零銷售的人員進行拆零銷售專業培訓。

整改措施：對負責拆零銷售的人員進行專門培訓，掌握相關法律法規和專業知識以及綜合技能，并進行了考核。

5、17205 該企業銷售拆零藥品時未提供說明書或說明書復印件。

整改措施：在銷售拆零藥品時按規定向顧客提供藥品說明書原件。

6、17102 企業的銷售記錄不完整。

整改措施：根據規定已對完整登記了銷售記錄，內容包括藥品名稱、生產廠商、數量、價格、批號、規格等內容。

在今后的工作中，我們一定按照藥品經營質量管理規范的要求，認真做好藥店的各項管理工作。

特此報告。

*****藥店

二o一四年五月二十二日篇二：藥店gsp常規檢查整改報告

江蘇****醫藥連鎖有限公司****店

關于藥品經營質量管理現場檢查情況的整改報告

尊敬的***食品藥品監督管理局領導：

您好！

2013年11月08日，貴局食品藥品質量管理小組依據《藥品經營質量管理規范》對我單位的各項情況進行了全面的檢查。針對檢查記錄情況，我單位高度重視，立即組織全體員工認真學習《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規范》等相關法律法規知識，對存在的問題進行整改。情況如下：

一、 gsp管理

1.《藥品經營許可證》、gsp證書未懸掛在店內；

◆整改措施：責令相關人員按規定把相關營業證件懸掛在店內。 ◆整改情況：已整改到位

2.現場未見該企業員工上崗培訓證明、健康檔案；

◆整改措施：已安排營業員參加培訓報名，等待貴局通知；并已安排員工參加體檢，按規定建立健全員工健康檔案。

3.現場檢查發現近效期藥品：雙黃消炎片（修正藥業、批號100601、有效期至2013.5）1盒，巴米爾（astrazenesa、批號1106012、有效期至2013.5）未作促銷；

◆整改措施：已責令相關人員按規定對雙黃消炎片（修正藥業、批號100601、有效期至2013.5）1盒，巴米爾（astrazenesa、批號1106012、有效期至2013.5）效期促銷。

◆整改情況：已整改到位

4.質量負責人曹瑩不在崗；

◆整改措施：已責令質量負責人曹瑩按時上崗

◆整改情況：已整改到位

5.溫濕度記錄不全，截止至2013年4月10日；

◆整改措施：已責令員工按規定及時補充并每日準確記錄溫濕度記錄檔案， ◆整改情況：已整改到位

6.現場溫濕度計現實相對濕度為38%，現場工作人員未做相關調控措施； ◆整改措施：已安排工作人員認真學習《藥品經營質量管理規范》，并在相應情況下開啟空調，做好調控措施。

◆整改情況：已整改到位

7.現場未能提供進口藥品：阿司匹林腸溶片（拜耳醫藥保健有限公司，批號bj09307）；波立維 硫酸氯吡格雷片（杭州民生，批號2a636）進口藥品檢驗報告書；

◆整改措施：已責令相關人員查找阿司匹林腸溶片（拜耳醫藥保健有限公司，批號bj09307）；波立維 硫酸氯吡格雷片（杭州民生，批號2a636）進口藥品檢驗報告書；并注意妥善保存

◆整改情況：已整改到位

二、含麻黃制劑管理

1.銷售記錄不全，部分記錄未填寫藥品名稱；

◆整改措施：已責令相關工作人員按規范做好含麻黃制劑藥品的銷售記錄 ◆整改情況：已整改到位

三、遠程監管

1.該企業遠程監管軟件已損壞，相關工作未正常開展

◆整改措施：已責令相關人員立即維護遠程監管軟件，保證遠程監管相關的工作順利開展。

◆整改情況：已整改到位

特此報告

***********************店 二○一三年四月十六日篇三：藥店gsp檢查缺陷項目的整改報告

藥店

gsp檢查缺陷項目的整改報告

第三篇: 內控檢查整改報告

涉農資金檢查整改措施

根據5月19日，教育體育局對我校2013年2014年涉農資金檢查工作情況，現匯報如下：

一、存在問題

1、 部分單據要素不全；

2、 定額發票有沒付清單現象；

3、 2014年11月一張培訓費票據回來較晚，校長未能及時簽字。

二、整改結果及措施

1、2013年2014年兩年全部單據都已檢查完善到位；

2、培訓費票據校長現已補簽完整；

3、今后規范公用經費使用，嚴格按照報銷相關流程對單據進行審理，不符合規定的一律不予報銷；

4、提高業務素質，加強預算執行情況；

5、加強財務管理，完善內控制度，確保教育教學工作順利開展。

在今后的工作中，我將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，并認真做好整改，力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清，進一步規范財務管理，完善財務工作。

東十里小學

2015/5/28篇二：互助資金運行情況及自查整改報告

裴石鄉健旺村互助資金運行情況及自查整改

報 告

南溪縣扶貧辦、裴石鄉政府：

健旺村互助社自運行以來，基本能按照四川省貧困村互助資金操作指南進行操作，也為村民，特別是低收戶提供了資金周轉，使一部分村民不同程度增加了收入，互助社自身也得到了壯大。但是在運行過程中，我們進行了認真地自查，按照操作指南進行對比的確也出現了一些問題，現將自查出的問題及整改情況作匯報。

一、 農戶退社現象嚴重

在當初入社時，農戶入社積極性較高，經過幾年的運行，一部分村民認為占用費率過高，與當地其他金融部門相比有一定差距自認為不劃算。還有一部分村民自身就不缺資金，把股金投到互助社，又沒有分紅及利息，沒有經濟效益，因此就要求退社。根據這些情況，我們理事會認真進行分析，找到了原因。決定找到其中的骨干分子，做他們的思想工作，由他們去給那些正在想退社的社員做工作，其效果一定會好些。二是抓住村社干部及部分入社黨員，要求他們以全村的利益為重，站穩立場真正起到帶頭作用。

二、 出現整借整還與操作指南不相符

經過我們自查，從2008年互助社營業以來，共發生整借整還

100筆，涉及金額505100元。整借整還中還未還款19筆，金額68500元（其中三筆為逾期未還，金額6000元）在借款的過程中，產生整借整還的原因：有部分村民覺得借到資金第三個月就開始還部分本金和結息，認為借款搞種植業或者是養殖業，從時間上算，根本還沒有結果或出欄、還不起錢。另外一些用于資金周轉的農戶認為每月來還款結息太麻煩。當時理事會就根據這些現實情況，認為資金庫存大也是不符合的，覺得借出比庫存要好些，只要拿準借款對象就可以實施。經過自查，我們認識到了事情的嚴重，不管什么原因和目的，只要與指南不相符的，都不可以操作。認真對待每一借款、嚴格紀律、維持好操作指南的可行性和合法性，確保互助社資金安全。

三、 逾期借款性質嚴重

互助社運行以來，我們都嚴格審查、檢查，認真核對。可還是出現了三筆總數量為七千元的逾期借款，其中一筆是農戶借款后，戶主得疾病而病故，另外兩筆是借款搞養殖，結果牲畜死亡，無法按期歸還。在這次自查中，我們認識到了它的嚴重性。如果再出現更多的逾期借款，后果將不堪設想。決定將繼續追回逾期借款，并在今后借款過程中，還應進一步把關、認真核對，爭取不再出現類似情況。

裴石鄉健旺村互助社

二○一一年五月十三日篇三：財務檢查整改報告

青島總部檢查組2016年1月28日對我公司財務工作進行了檢查，針對檢查情況我單位對檢查中涉及到的問題進行了認真的整改和完善。現將整改情況匯報如下：

一、部門經理高度重視

組織學習有關財務文件，提高認識。要求財務人員，掌握財務制度，查找問題，認真反思，找差距，尋原因。使財務工作做到精、準、細、嚴。

二、存在的問題及原因

這次總部財務檢查發現的錯誤，是因為2015年4月至5月保監局檢查報表太多，同時和各保險公司核對數據工作量大疏忽大意導致報銷單漏報。

三、針對這次檢查情況結合工作實際，特做如下整改措施：

（1）、杜絕報銷費用無審批無明細，正確進行會計核算，嚴格控制費用和三項期間費用，嚴禁不屬于正常經營業務范圍的各種開支。嚴格報銷手續，所有報銷單必須經過總部審批后方可報銷，避免領導未簽字而支出現金。所有報銷單必須四方簽字后方可報銷，四方簽字是指經辦人簽字、財務會計簽字、分管經理簽字和總部領導簽字，四方簽字缺一不可。保證憑證的真實合理有效。

（2）、加強資金往來的核算和管理，嚴格資金往來審批和控制，明確誰經手、誰負責；誰批準、誰負責，實行責任追究制度，做到有

辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

（3）、對本部門工作要進行定期和不定期的自查，發生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補、挽回和改正。使記賬人員和財務審核審批人員相互制約、權責明確。嚴防在工作中出現紕漏。

總之，通過此次財務檢查指導，使我們受益匪淺，對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，今后我們一定按照《會計法》的要求，不斷完善財務工作。做到合理合法、嚴謹認真、不出差錯。并及時自查，認真審核，明確責任抓好落實，加強與總部的聯系，不斷提高依法規范運作的水平從而保證今后單位財務工作的順利進行。

東營泓和保險代理有限公司

2016年2月2日篇四：衛生院半年財務檢查通報自查整改報告

衛生院半年財務檢查通報自查整改報告

縣衛計局計財股：

我院收到衛計局關于上半年財務工作檢查情況的通報后，院領導高度重視。迅速組織院委會及相關人員召開了專題會議，認真吸取通報總結的各兄弟單位好的經驗，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認真查找我院在財務管理中存在的問題和漏洞，總結經驗找差距，并對檢查通報中存在的問題統一進行及時整改。

一、加強專項資金管理，及時補發所撥村室專項資金，所有撥發村室專項資金已全部發放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到專款專用。

二、加強制度管理，及時制訂了院財務管理制度，“三公經費”管理制度。建立了以***為組長，***為副組長，***、***、***、***等同志組成的“三公經費”管理領導小組，明確責任，具體分工，各負其責，堅決貫徹執行衛生計生局下發的關于嚴格控制“三公經費”的管理制度，特別是對業務招待費的控制。今年上半年業務招待費比去年同期下降了34%。堅決控制“三公經費”下降比例。

三、嚴肅財經紀律，規范財經手續，每張發票支出必須由經手人，證明人簽字后再由分管財經院長簽字后方能報銷，每張支出發票必須認真填寫清楚五要素，即時間、品名、數量、單價、金額一要素也不能缺，品名多的發票必須附有明細清單作為附件。

四、嚴格執行物價政策，成立物價管理領導小組，基藥嚴格實行

零利潤銷售。中草藥嚴格執行物價政策規定的收費標準的規定，按進價順加20%，將原來的庫存中草藥都已下調零售價格，統統調為在進價的基礎上順加20%利潤。

五、加強固定資產管理。已組織專班對各科室財產、器械進行認真的清點盤存，進行逐筆登記，各科負責保管財產的負責人簽字負責保管。以便以后財產進行核對，丟失損壞科室照價賠償。將盤存財產在電腦上進行分科、分類登記，并建立財產臺賬，做到帳實相符。并及時登記增加，減少變動情況。

*****衛生院

2014年8月17日篇五：財務整改報告

財務工作整改措施

根據甕安縣人民檢查院建議書，甕檢反貪建（2012）02號文件，我鎮村鎮建設管理所負責人袁愈均挪用公款一案，所呈現出單位資金管理問題，結合工作實際特作如下整改措施：

一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現金支出，杜絕白條頂庫現象，嚴禁坐支現金;嚴格執行收支兩條線，實行每月核實銀行存款實際存量制，建立獎罰制度;嚴禁庫管和業務人員收取貨款，杜絕以個人名義私存款。

二、進一步加強會計基礎工作，規范原始憑證和自制憑證，嚴格報銷手續，杜絕大額費用無審批無明細，正確進行會計核算，嚴格可控費用和三項期間費用預算管理，嚴禁不屬于正常經營業務范圍的各種開支。

三、完善資金管理制度，理順財務、帳務處理流程，對資金定期清查盤點，加強流動資金監督管理，定期、不定期對流動資金進行清查和盤點，嚴禁白條頂庫，確保資產的安全，避免造成新的損失。

四、加強資金往來的核算和管理，嚴格資金往來審批和控制，明確誰經手、誰負責；誰批準、誰負責，實行責任追究制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

五、加強會計人員的培訓，建立一支學習型、專業型的會計隊伍，要求全體會計人員，一方面要堅持政治理論知識的學習，提高自身的政治理論水平;另一方面要學業務、學技能，掌握專業知識，取得專業技術職務資格，提高會計人員的整體素質。

第四篇: 內控檢查整改報告

竭誠為您提供優質文檔/雙擊可除審計檢查整改報告

　　篇一：審計查出問題的處理和整改情況的報告
　　關于20XX年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的處理和整改情況的報告
　　20XX-12-12
　　——20XX年4月26日在市第十一屆人民代表大會常務委員會第十七次會議上
　　市人民政府秘書長尹維真
　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
　　20XX年，市審計局依照《審計法》的規定，組織開展了20XX年度市級預算執行和其他財政收支審計。審計結束后，向市政府提交了審計結果報告，并受市政府委托，向市十一屆人大常委會第十三次會議作了審計工作報告。市人大常委會向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對查出問題抓好整改工作。
　　市政府對審計結果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長辦公會對落實整改情況進行了專題研究。按照李憲生市長關于“必須責成有關方面嚴肅整改，對不力者，應實行嚴肅的責任追究”的批示精神，李濤副市長多次組織相關部門落實整改，并于4月13日召開全市審計查出問題整改情況通報會，對審計查出問題的整改措施和結果進行了再檢查、再布置,要求各單位按照李憲生市長的批示精神，進一步加大力度，建立責任制，將責任落實到人。市審計局按照市政府要求，對被審計單位落實審計結論的情況進行了檢查，各被審計單位認真采取有效措施整改，內部管理得到進一步加強。
　　市人大常委會十分關注審計查出問題單位的整改落實情況，市人大常委會副主任蘇忠遂和市人大財經委、預算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作匯報，并到有關區檢查整改情況。市人大預算工委還派出專人深入到被審計單位進行抽查，促進了被審計單位的整改工作。
　　從總的情況看，各單位對審計查出問題的整改，行動迅速、積極主動、成效明顯。據統計，到目前為止，已上繳財政各項資金27598.79萬元，已撥付滯留的財政資金2501.35萬元，已調賬整改資金3807.66萬元，已收回各類被擠占挪用的資金4634.82萬元。制定完善相關政策和各項規定、辦法12項，向司法機關和紀檢、監察部門移送案件線索2起。現對照審計工作報告，逐一將審計查出問題的整改情況報告如下：
　　一、市級預算執行和其他財政收支中存在問題的整改情況
　　（一）本級預算和財政管理方面
　　1.關于預算編制中，部分指標沒有分配到項目和單位的整改情況
　　市財政局成立了預算編制審查中心，進一步完善了預算編制審查工作。在編制20XX年的預算過程中，已糾正了兩個開發區的部分預算指標沒有分配到項目和單位的做法，對預算支出已細化到項目；在財政工交和商貿事業費的預算分配中，已糾正了預留預算指標和采取中途追加的分配方式。
　　2.關于政府采購預算編制不完善，超預算采購現象突出的整改情況
　　針對部分單位在編報采購預算時，未從實際需要出發，采購預算金額較小、品目較窄，在實際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財政局制定了《關于進一步加強政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認真編制政府采購預算，進一步規范政府采購行為。市財政局將嚴格規范政府采購預算編制、執行和調整，實行政府采購計劃管理，避免類似問題的發生。
　　3.關于新菜地開發基金預算管理不夠完善、部分資金閑置的整改情況
　　市財政局已于20XX年11月將沒有按規定上繳國庫的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國庫。另外，新菜地開發基金中的“暫存款”余額1098.18萬元，已按現行財務制度要求，調整了有關賬目。“暫付款”257萬元已得到處理，其中：市規劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業公司1986年借用的100萬元，由于企業改制，已根據相關政策，經有關部門批準，將此借款轉為國有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元,因該飯店2000年已改制，股權全部轉讓，尚有部分轉讓款未到賬，市財政局負責在轉讓款到賬后收回借款。
　　（二）部門預算管理和執行方面
　　1.關于預算編制、批復不規范的糾正情況
　　市財政局對一個部門批復兩本預算的情況已予以糾正。為此還制發了《市財政局關于進一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財政局關于做好20XX年市直部門預算編制工作的通知》，規定對市直二級單位的預算，統一由主管部門審核匯總；市直各種臨時機構的預算，統一由其掛靠的部門審核匯總，將二級單位和臨時機構的預算并入部門預算一起下達。
　　市財政局從20XX年開始，已統一將預算編制細化到二級單位。
　　2.關于部分單位預算編制不規范等問題的整改情況
　　市園林系統少列事業收入444.69萬元的問題，已于20XX年9月進行了整改處理，11月向稅務部門補交了相應的稅款；市商業局少列世貿大廈租金收入102.19萬元的問題，已于20XX年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費285.13萬元，已于20XX年12月30日并入部門的賬戶，實行統一管理。
　　市科技局已于20XX年扣除下屬四個科研所重復列報預算經費235.88萬元，作為項目經費重新安排使用。
　　3.關于部分二級單位財務收支亟待規范的糾正情況
　　在市建委組織專班的監督清理下，城建檔案館被挪用的檔案保證金3342.9萬元，已歸還2287.24萬元，其中，收回委托投資、質押擔保及借款資金1055.5萬元；收回武建集團用房產抵還300萬元；通過調整單位“事業支出”和“事業基金”歸還931.74萬元。制定了歸還檔案保證金計劃的有455.66萬元，其中：武漢盛源房地產開發公司200萬元、市城建委黨校100萬元、武漢北斗集團公司155.66萬元。對1989年至1994年挪用檔案保證金用于發放委托貸款和對外投資的600萬元，市政府已責成市建委組成工作專班，對該問題進行全面清查，并將清查結果報市政府。目前商請司法機關介入調查。
　　另外，該館截留收入直接轉為“職工福利基金”的56.15萬元、單位銀行賬面余額比銀行實際存款少166.88萬元等問題，已進行了糾正，納入賬內管理。
　　市建委城建檔案館收取的檔案保證金，根據規定應存入市建行，在動用保證金利息時，應編制用款計劃報市建委審定后執行。城建檔案館違反檔案保證金管理的規定，于1999年和2000年將檔案保證金1329.36萬元存入原武漢國際租賃公司和武漢科技信托投資公司，因兩公司清算，存款至今無法收回。對該館存在的這些問題，市建委已責成有關當事人就違反規定的行為作出深刻檢查，并將依據有關規定，對當事人追究相關責任。
　　市建委建設工程造價管理站應收未收租金46.22萬元，已于20XX年12月收回。
　　市園林局所屬市動物園管理處應收未收1993年7月至20XX年1(:審計檢查整改報告)2月合作經營收益590萬元、水電費218.28萬元、租金收入12.27萬元的問題，市園林局已督促市動物園與合作方就解決方式達成意向，依法依規進行處理。
　　（三）稅收征管方面
　　1.關于少征、漏征各項稅收8141.29萬元的糾正情況
　　截至目前為止，在市地稅局的督促下，相關區局已征收入庫8120.21萬元，入庫率99.74％。
　　余下未入庫的21.08萬元，將于20XX年4月前征繳入庫。
　　2.關于壓欠力度不夠，造成企業欠繳各項稅款21300.41萬元的糾正情況
　　截至目前底為止，20XX年度開票未入庫的稅款，已組織入庫2658.6萬元；20XX年以前開票未入庫的稅款，已組織入庫6710萬元，清繳入庫率61.05%。對余下的欠稅企業，市地稅局將采取納稅信用評定和“以票控稅”等措施，壓減陳欠稅款，防止新欠發生。
　　3.關于調節收入進度，延壓的5153.59萬元企業稅款，已于20XX年初全額入庫
　　市地稅局要求東西湖區地稅局提高認識，規范稅款征收入庫，避免此類問題再次發生。
　　（四）科技三項費用管理使用方面
　　1.關于市科技局通過科技三項費用及其項目的運作，共籌集資金2712.8萬元用于科技大樓建設的糾正情況
　　市科技局20XX年12月已撤消為承建科技大樓的某置業公司向商業銀行借款500萬元提供的質押擔保，質押資金全部收回；到目前為止，已歸還科技三項費用538萬元；對三年來通過火炬投資公司以科技成果轉化基地建設的名義，轉撥給市科技局用于科技大樓基本建設的1200萬元問題，市科技、財政局已停止了這種做法，不再繼續撥付資金。對尚未歸墊的474.8萬元，市科技局將采取科技大樓部分樓層出售變現的辦法，確保20XX年6月底前全部歸還。同時進行延伸審計后，將結果報市人大財經委員會。
　　2.關于科技三項費用滯撥4623.27萬元問題的糾正情況
　　截至20XX年2月為止，市科技、財政局已撥付2063萬元，其中：市科技局1063萬元，市財政局1000萬元。對還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優選擇項目年內撥出，對年底前仍未撥出的資金將收回預算重新安排。
　　3.關于科技三項費用貸款回收率低、大量貸款逾期、呆滯并造成損失的糾正情況
　　20XX年底，市財政、科技局應清理收回的科技三項費用貸款共5425.25萬元（未收回的貸款中2000年前的貸款4690.5萬元，占應收回貸款的86.46％）。其中市財政局3520.2萬元（截至20XX年末，應收回到期貸款4780.2萬元，審計期間已收回貸款1260萬元），市科技局1905.05萬元。整改期間已收回265.7萬元。兩局對貸款逾期的項目進行了分類，并確立了分類清收的原則：屬于項目成功、經營正常的24戶企業的待收資金1822萬元，要求企業列出還款計劃，年內收回，做到應收盡收；屬于改制、破產的52戶企業的待收資金1960.05萬元，按照改制企業有關政策，作出相應處理；屬于經營困難、負債較重等情況的39戶企業的待收資金1377.5萬元，已責成市科技局積極清收并將清查結果和處理意見報市政府。為保證上述工作能夠順利完成，對科技三項費用貸款尚未償還的企業，新申請的項目一律不受理，已安排的新項目資金，一律予以停撥；另外，對辦理了相關抵押手續的企業，通過處理抵押物的方式歸墊；同時市財政、科技局已聯合印發《關于催收科技項目有償資金的通知》，與委托銀行共同催收。
　　（五）政府投資建設項目方面
　　1.關于部分項目單位未嚴格執行基本建設程序和“四制”規定的糾正情況
　　部分項目單位未嚴格執行基本建設程序和“四制”規定的問題，已引起有關項目建設單位的重視，并采取了相應措施引以為戒，防止此類現象發生。對洪山區市政總公司違規出借資質證書，非法獲利31.96萬元的問題，已上繳財政。
　　2.關于部分單位擠占、挪用、截留項目建設資金的糾正情況
　　市政府已責成相關部門和單位采取了措施。其中，市蔬菜集團公司挪用轉基因番茄產業化項目資金667.1萬元的問題，已于20XX年底歸還了520.9萬元。余下的146.2萬元，將由蔬菜種子公司20XX年6月之前以項目配套設備歸還。
　　市沿河大道改造指揮部、長江樂園建設指揮部等7個建設單位擠占工程成本的問題，已依據有關法規進行了清理，調整了有關項目建設單位的賬務，擠占的工程成本已被糾正。
　　武漢大花山生態園林有限公司、武漢森茂生態綠化有限公司挪用環城森林生態工程征地補償費共計180.5萬元的問題，已于20XX年4月全部收回。
　　市江堤加固項目建設中漢南區、江夏區的項目建設單位擠占、挪用、截留“取土費”用于非項目支出的224.33萬元，市江堤加固工程管理辦公室已于20XX年11月全部整改收回。
　　3.關于部分項目建設資金管理不規范，存在套取資金和項目間相互擠占資金的糾正情況原市市政建設局項目資金互相扯用的問題，在該局撤銷后，已由市相關部門和單位按資產管理關系，進行清算調整予以糾正。
　　市司法局所屬戒毒勞教所將已核銷的98.89萬元水電增容費支出列入勞教大隊擴建概算、套取資金的問題，已于20XX年2月收回。
　　沿河大道二期工程資金被其他項目占用110.89萬元的問題，市建委經過清理，按建設項目重新調整了資金調撥。項目責任單位已采取調整相關賬目的辦法，使項目間相互擠占、混用資金的情況得到糾正。
　　4.關于層層滯撥環城森林生態工程征地補償費的糾正情況
　　在市林業局的干預下，市林業發展公司及東西湖區園藝公司已于20XX年1月至2月，對滯欠的438.35萬元征地補償費全部撥付。
　　5.關于個別項目建設成本不實，有的甚至超付工程款的糾正情況
　　長江干堤漢南至白廟加固工程項目長期掛賬348.19萬元問題，已引起市水務局和項目建設單位的重視，決定在工程竣工和財務決算時清理、調賬。江岸區解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結算款94.2萬元的問題,已于20XX年3月調減工程決算。市沿河大道改造指揮部等單位超付工程款241.8萬元的問題，市建委進行了清理核實，對超撥的資金已全部收回。
　　（六）四個遠城區財政運行狀況調查方面
　　1.部分區存在一定的虛增財政收入的糾正情況
　　對蔡甸區沌口小區管委會、新洲區財政局和陽邏等4個財政所，采用列收列支、空轉土地有償出讓收入等方式虛增財政收入分別為3927.2萬元和627.6萬元，江夏區鄭店、流芳、紙坊財政所，新洲區財政局及道觀等4個財政所分別空列財政性收費收入1018萬元、1823.7萬元等問題，已引起市、區兩級政府的高度重視，市政府要求各區政府拿出具體措施堅決予以糾正，切實維護預決算的嚴肅性。蔡甸區政府制發了《關于切實加強全區土地交易資產以及分配管理實施意見的通知》，將所有土地收入納入財政專戶核算，從源頭上避免虛增收入；江夏區政府將對執收單位的收入項目嚴格核算，避免將非預算內收入納入預算內，并合理下達各鄉鎮行政性收費收入計劃；新洲區政府通過深化收支兩條線改革，規范非稅收入管理，真實、準確反映其財政收支狀況。
　　2.虛列財政支出的糾正情況
　　黃陂區財政局按預算安排，在撥付區科技局科技三項費用400萬元的同時,又從區科技局收回該項資金330萬元，年終按400萬元列報決算，區政府已糾正了不規范的做法。在20XX年預算安排中保證了科技三項費用的資金來源，并承諾將嚴格按預算法的相關規定，對科技三項費用據實列支。
　　蔡甸區20XX年實際撥付挖潛改造資金297.2萬元，年終按800萬元列報決算支出,虛列支出502.8萬元掛預算暫存，區政府已將502.8萬元全部作為企業發展資金撥付到位。
　　3.對4個區的部門預算編制不規范，臨時性追加較為頻繁的糾正情況
　　蔡甸、江夏、黃陂和新洲區政府對審計調查反映的問題進行了專門的研究，各個區都采取了有力措施，進一步加強財政管理，深化部門預算編制工作，提高部門預算編制的質量，增強預算的約束力。對可預見的支出一律通過年初預算安排；除突發事件、特大自然災害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策變化和特殊情況確需調整的，要報經區人大
　　批準后才能執行，確保預算的嚴肅性。
　　（七）國有企業改制方面
　　市政府對國有企業改制工作非常重視，去年安排審計部門對市、區改制企業進行了審計調查，揭示了部分國有企業改制中存在的問題，引起市政府的高度重視，并責成市國資管理部門及有關區政府研究進一步完善了國有企業改制的控制辦法。對審計發現的重大問題，已移交司法部門和其他相關部門進一步查處。
　　1.中南汽車修造有限公司改制中存在問題的糾正情況
　　中南汽車修造有限公司（以下簡稱中南汽修）將4.34畝國有劃撥土地使用權向市土地交易中心申請掛牌轉讓，湖北某房地產開發有限公司以土地凈價1135萬元摘牌，但中南汽修實際只收到土地轉讓金400萬元，低于摘牌價735萬元的問題，市審計局已于20XX年9月作為案件線索向江漢區檢察院移交。江漢區檢察院經核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業，20XX年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路308號4.34畝土地以400萬元轉讓給湖北省某房地產開發有限公司。20XX年3月經職代會同意簽訂了轉讓協議。20XX年3月到10月該房地產開發有限公司分4次將400萬元轉讓費付清。20XX年4月，為辦理土地的過戶手續，汽車修配廠按規定將該地塊在武漢市土地交易中心掛牌，掛牌價為1135萬元。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。江漢區檢察院未發現該土地轉讓過程中有屬于檢察機關管轄的貪污、賄賂等職務犯罪行為。
　　2.武漢建筑機械廠改制中存在問題的糾正情況
　　武漢建筑機械廠以3000萬元的價格出讓69.42畝土地給某房地產公司，比土地中心摘牌價3200萬元低200萬元的問題。在審計查出后，該廠已與房地產公司簽訂補充協議，目前該廠正在依法依規追索200萬元轉讓差額款。
　　武漢建筑機械廠瞞報資產總計632萬元的問題。其中，瞞報下屬勞動服務公司凈資產447萬元；未將同益大廈5間商用房合計價值185萬元納入資產評估范圍。市國資經營公司于20XX年11月委托中介機構對該廠進行了全面的責任審計，督促整改，將瞞報的632萬元資產已納入賬內并進行了重新評估。
　　3.東西湖棉紡廠改制中存在問題的糾正情況
　　東西湖區政府非常重視東西湖棉紡廠的改制工作。東西湖棉紡廠在改制過程中將510.8萬元的新機器設備及將原材料、產成品以300萬元的價格轉讓給新東棉紡織有限公司，轉讓價格低于市場行情284萬元的問題，在審計調查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別提供了東西湖區人民法院裁定書，裁定轉讓行為有效，促使其完善了相關法律手續。
　　4.武漢自動化儀表廠改制中存在問題的糾正情況
　　對武漢自動化儀表廠在改制中未將欠銀行利息、欠繳退休人員醫療保險費等負債1144萬元納入評估范圍的問題，硚口區政府已按有關規定將905萬元的工商銀行利息作掛賬處理。欠繳退休人員醫療保險費等已得到全部糾正。
　　5.洪山商場瞞報欠稅200萬元的糾正情況
　　對洪山商場瞞報欠稅200萬元的問題，洪山區政府將督促企業于20XX年6月底前將所欠的200萬元稅款上繳國庫。
　　6.武漢制藥機械廠改制中存在問題的糾正情況
　　武昌區武漢制藥機械廠188名職工未領到補償金的問題已全部解決。截至20XX年12月底，188名職工中，有95名成為新公司股東，其補償費已作為入股資金；78名由新公司作為內退職工安置發放內退工資、交納社保醫保等；15名已支付了補償費。
　　（八）其他部門財務收支方面
　　1.關于一些部門和單位擠占挪用專項資金的糾正情況
　　篇二：審計整改報告范文4篇
　　審計整改報告范文4篇
　　審計整改工作是審計部門依據審計法規和相關規定進行審計所提出的建議和相關的處理決定。審計整改是在審計工作之后對單位內部的違法違紀行為和公司內部制度上存在的問題進行糾正和改善的過程,是對審計工作成果的在鞏固和保證,是整個審計工作過程中非常重要的一部分。本文是小編為大家整理的審計整改報告范文，僅供參考。
　　[審計整改報告范文篇一:鄉鎮審計整改報告]
　　xxx人民政府:
　　自收到山亭區審計局對我鎮　　一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。
　　二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回;對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支;固定資產已按照　　三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。
　　四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。
　　在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作:
　　一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習　　二是加強預(決)算執行。嚴格按照　　三是加強財務管理。嚴格按照　　四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建
　　立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。
　　[審計整改報告范文篇二:財務審計整改報告]
　　***政府:
　　年初，***審計局對我縣社會保障資金的歸集、管理、使用情況進行了全面審計。針對財務管理及資金運行中存在的問題和薄弱環節，我們對審計整改工作進行了全面的安排部署和落實，現將整改情況匯報如下:
　　一、加強領導，明確整改工作責任。
　　市審計局反饋意見后，縣政府及時召開常務會議，專門聽取了財政、地稅、民政、社保中心、殘聯等部門關于整改任務情況的工作匯報，再次分析了問題產生的根源。縣長李麗同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委開展的"治慢"工程結合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。
　　二、強化措施，抓好整改。
　　在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即著手落實，并把"抓落實、促發展、干到位"的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下:
　　1、針對欠繳社會保險基金的問題，一是縣地稅局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記臺帳，逐戶了解欠繳企業經營狀況;二是督促欠繳企業擬定了清欠計劃，并跟蹤督促清繳;三是實行了養老、失業、醫療、工傷四項社保基金的統查統算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應收盡收，以更好地保護廣大職工的切身利益;四是加大政策宣傳力度，利用稅法宣傳月、法制宣傳日、稅企座談會、稅法培訓會以及到企業進行稅費檢查等時機，廣泛宣傳社保基金征繳政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務公告欄、廣播電視、地稅網站等媒體多渠道、多層面進行宣傳，籍以增強企業的參保意識和廣大職工的維權意識。止目前，縣地稅局已清繳欠費7萬余元，其余欠繳部分已經列出清欠計劃，正在加大力度清收。
　　2、針對行政事業單位未按規定比例核征養老保險基金的問題，上半年我縣已制定補征計劃，現正在進一步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠征部分，確保今年的養老保險基金審核征收到位。
　　3、針對"兩金"未全額繳入財政專戶的問題，審計結束后，縣財政局已將"過渡賬戶"內的"兩金"全部轉入財政專戶。同時撤消了"兩金"過渡專戶，修訂了管理該項資金股室的工作職責，完善了相關的監管措施和辦法。
　　4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局按照財政制度的規定，對存量資金重新考慮設定了增值計劃，使職工的養命錢穩步、快速增值。
　　5、針對縣民政局將公益金支出贊助費4500元的問題，審計結束后，已沖減了相關賬務，歸還了公益金。
　　6、針對低保對象管理方面出現的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進行了核查登記，對個別不完全符合標準的低保對象已全部清退，對低保對象實行了"個案化"管理，規范了低保對象的檔案管理工作，整個整改工作現已全部結束。同時明確了今后將堅持"動態管理、有進有出"的原則，管好、用好社保資金。
　　7、對縣殘聯未足額收繳殘疾人就業保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門征收，極大地提高了該項資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近9萬元，較上年增長近5倍。
　　三、規范資金運行，建立長效機制。
　　為進一步規范社保等民生資金的安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作為一個新的起點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今后我們將從以下三方面抓起:
　　一是堅持社保資金"收得齊、管得住、用得好"的工作總要求，全面完善社保資金征管機制及體系建設工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現象的發生，確保社保資金鏈的安全運行及殘疾人就業保障金的足額收繳。
　　二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進一步調整財政支出結構，保證城鄉低保、再就業、醫保、合作醫療等各項重點支出的需要，確保用于社會保障方面的資金投入隨著社會經濟的發展而逐年遞增。
　　三是嚴格執行社會保障資金管理制度和規定，全面落實社會保障財務制度。按照社會保障財務制度的要求，進一步完善社會保障資金監管體系，切實加強社會保障和再就業資金的財務管理和監督工作，把日常性的監督檢查工作作為規范社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。
　　[審計整改報告范文篇三:財務審計整改報告]
　　為認真貫徹全國公安審計工作會議精神以及支隊"審計整改年"活動要求，切實加強對審計查出問題的整改工作，進一步加大審計整改力度，我大隊自3月開展"審計整改年"活動以來。取得了一定的工作實效，基本達到了預期的目標。現將我大隊"審計整改年"活動自查自評情況總結如下:
　　一、"審計整改年"活動中所取得的成績
　　篇三：審計整改總結報告
　　xxx有限公司三重一大、改進工作作風和黨風廉政建
　　設“回頭看”專項活動總結報告
　　根據上級公司《關于開展審計整改“回頭看”專項活動的通知》的有關要求，公司綜合部對“三重一大”決策情況、改進工作作風情況和黨風廉政建設情況進行的自查自糾，發現今年來，我們取得了一定的工作實效，基本達到了預期的目標。現將綜合部三重一大、改進工作作風和黨風廉政建設“回頭看”專項活動情況總結如下：
　　一、“回頭看”活動中所取得的成績
　　（一）“三重一大”決策制度執行情況
　　20XX年，公司領導班子結合實際，對重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金使用等事項堅持集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則議事決策，無違紀違法行為發生。具體做法如下：
　　1.加強學習宣傳。公司領導班子對“三重一大”制度高度重視，通過民主生活會、中心組專題學習等形式，在公司內進行廣泛宣傳，貫徹傳達“三重一大”的重要內容和精神。同時，學習掌握上級公司的各種重要文件和精神，結合公司實際情況，及時貫徹落實。
　　2.強化措施。公司將“三重一大”制度與班子建設、黨風廉政建設緊密結合，并把“三重一大”列為班子建設和領導述職述廉的重要內容，對涉及干部任免以及關系部門職工切身利益的重要問題，堅持集體領導、集體決策。例如：對所需崗位人員的任命，進行公開招聘
　　和集體決策。
　　3.加強監督。為了保障決策順利執行，公司規定，班子成員要根據職責分工，及時向領導班子報告“三重一大”有關事項的執行情況。
　　（二）執行中央八項規定和上級公司改進作風10條的黨風廉政建設情況
　　20XX年，公司黨風廉政建設以黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神為指導，以深入開展黨的群眾路線教育實踐活動為載體，在上級公司的領導下，圍繞“抓好廉政促審計，抓好審計促廉政”為主線，狠抓黨風廉政建設工作，取得了一定成效。具體做法如下：
　　1.落實措施，保證學習貫徹“八項規定”和“上級10條”取得實效。按照“八項規定”和“上級10條”對照檢查要求，公司認真進行自查自糾，增強黨員領導干部廉潔自律意識。通過檢查，我公司自整合以來沒有發現違反“八項規定”和“上級10條”的情況。
　　2.堅決糾正“四風”。不折不扣貫徹落實上級公司關于改進工作作風、密切聯系群眾的各項規定。一是公司整合以來，為深入貫徹落實中央“八項規定”和“上級10條”等規定，加強黨風廉政建設，促進厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，出臺了《車輛管理辦法》《差旅費管理辦法》等制度。二是繼續精簡文件簡報和會議活動。修訂完善財務管理、公務接待、三重一大等制度，強化“三公”經費預算管理，降低三公經費。
　　3.扎實抓好群眾路線教育實踐活動。結合“下基層”活動，聽取“四風”問題的意見和建議。對征求到的意見建議，認真進行梳理、
　　分類和總結。同時，認真開展“回頭看”，繼續抓好深化整改，針對查找出的問題共形成10項整改措施，現已全部落實完成。
　　4、建立健全作風建設長效機制。對已有制度進行全面梳理并列出清單，公司本著實踐證明行之有效、群眾認可的制度，予以堅持，著力抓好落實；對于不適應密切聯系群眾，無助于加強作風建設要求的，或與現行法規制度相抵觸、不一致的，予以廢止；對于與新形勢新任務要求不相適應的，予以修訂完善；對于制度缺位的，研究建立新制度，切實形成便于遵循、便于落實、便于檢查的制度體系。通過制度梳理，加強對為民、務實、清廉等三方面有缺失制度規定的進行研究制定，前后共完成60項制度的審議落實，形成了教育實踐活動長效機制，同時促進作風建設規范化、常態化、長效化。
　　二、深入查找自身存在的問題和不足
　　(一)通過自查，職工對“三重一大”集體決策制度執行情況是認可的，但也存在著一些問題，有待于進一步改進提高:一是“三重一大”事項的主要內容的確定還有待進一步的科學規范；二是在執行“三重一大”制度過程中，廣大職工的監督方式和監督力度還有待于進一步加強。
　　(二)開展黨的群眾路線教育實踐活動以來，領導干部在提高黨性修養、增強宗旨意識、改進工作作風等方面都取得了成效，但仍有部分黨員同志在一定程度上存在著“四風”頑疾，主要表現在宗旨意識不夠強，究其原因是對群眾路線教育實踐活動認識不夠深入。下一階段，公司將進一步深化群眾路線教育實踐活動中發現的問題。
　　三、認真落實整改提出的各項措施
　　（一）規范管理，加強管理，進一步提高職工工作效能。定期組織學理論，通過加強學習，完善制度，強化管理，嚴格監督，大力抓好公司效能建設和黨風廉政建設。
　　（二）綜合部要把握角色定位，樹立服務大局的管理理念。以開展工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的“三重一大”和“黨風廉政建設”工作。堅持圍繞公司中心工作和社會關注的熱點、難點、焦點，制定中心組學習計劃并組織學習，從機制、體制層面建言獻策，強化管理機制服務大局功能。深入分析查出問題的癥結，從加強內部管理層面提出有真效、有實效、有長效的工作建議。
　　（三）開展作風整頓，樹立風清氣正工作環境。繼續開展群眾路線教育實踐活動，切實筑牢群眾路線思想基礎。將作風整頓與學習新的廉政文件相結合、與開展審計業務相結合、與建立健全“剛性”管理制度相結合，以優良高效的工作體現良好的工作作風。針對存在的問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“走過場”。
　　20XX年2月11日
　　

第五篇: 內控檢查整改報告

檢查整改報告

篇一：大檢查中發現問題進行整改的情況匯報
　　大檢查中發現問題進行整改的情況匯報
　　根據省局《關于對全省鹽政執法大檢查中發現問題進行整改的通知》文件要求，市局領導高度重視，及時召開專題會議，對此項工作進行了專門研究部署，成立了由主要領導任組長、分管領導任副組長、有關科室為成員的自查自糾領導小組，對照《通知》要求，針對查找出的問題，逐條進行落實、整改。現將整改情況匯報如下：
　　一、基本情況
　　（一）根據省局《通知》要求，及時下發了《關于對全省鹽政大檢查中發現問題進行整改的通知》，做出了具體的工作部署及整改期限、進行自查自糾相關要求。
　　（二）針對自查的情況，及時召開了專題會議。市鹽務局組織召開鹽政執法大檢查問題整改落實工作會議。市、縣區鹽務局分管領導、鹽政科科長、文書負責人，共21人參加了會議。
　　會上，對6個縣區局XX年度全部執法文書進行了交叉檢查，對存在問題進行了逐一點評。
　　（三）根據檢查情況，進行了全市通報并提出了具體的相關要求。
　　二、整改措施
　　根據自查情況，制定了整改措施，規范了執法程序，切實做到了依法行政。
　　一是完善執法程序。要進一步細化執法流程，明確執法步驟，明示執法環節和時限，確保程序公正。要根據不斷變化的執法形勢要求，規范執法文書的制作和使用，文字要嚴謹、字體要規范，字跡要清晰。要健全鹽政執法檢查和取證規則，堅決杜絕未經法律法規授權的檢查行為。凡不符合法定程序規定的取證，一律不得作為定案、處罰的依據。
　　二是規范執法行為。首先，要嚴格執行罰繳分離政策，不得違規代收代繳。嚴禁以任何形式坐收坐支、截留、挪用罰沒款項。嚴禁私設違規賬戶和在辦案過程中收繳任何形式的預交罰款、保證金和押金。第二，要進一步規范違法鹽產品的處理程序。各單位要將違法鹽產品統一變賣給同級鹽業經營部門，變賣價格必須經物價部門價格認證中心認定，不得擅自制定標準。變賣款項要足額上繳同級財政，不得私自截留、挪用或坐收坐支。第三，要完善舉報獎勵制度，規范舉報獎金的領取、發放程序，確保不出現違規發放和貪污、挪用、截留等違法違規現象。第四，要堅決糾正罰沒收入與鹽政執法人員收入掛鉤或發放獎金、提成的錯誤做法，這要作為一條紀律和硬杠杠。第五，要文明執法，堅決杜絕粗暴執法、野蠻執法。
　　三是加強執法監督。要認真落實《錯案追究制度》，堅持有錯必糾、有責必問。對行政不作為或失職瀆職、濫用職權、以權謀私的行為，對超越法定權限、違反法定程序導致嚴重違法行政案件發生、造成重大社會影響的行為，要堅決追究相關責任人的責任。
　　0一二年九月三十日 二
篇二：安全檢查整改報告
　　安全檢查整改報告
　　XX年8月13日，我縣安監局檢查組對我廠安全生產工作進行了全面、嚴格的檢查。通過檢查，在肯定了我廠在安全生產工作上所作的努力和成績的同時，也發現了一些問題，并將這些問題以執法文書的形式現場下達給我廠，責令限期改正。
　　指令書號：（冀唐灤南）安監管責改字[XX]第（監管-015）號。 問題：1、1#生料磨提升機防護欄部分損壞；
　　2、《安全生產事故報告和調查處理制度》不規范。
　　3、《職業衛生管理制度》制定不完善。
　　針對上述三方面的問題，我廠安委會成員以認真負責的態度，按照當時檢查組的指導進行了完善和改正：
　　1、根據檢查組所提出的1#生料磨提升機防護欄部分損壞的問題，我廠對生料磨車間及時下達了“隱患整改通知書”，要求在24小時之內，將防護欄損壞部分修補完整并對其他作業現場安全防護部位檢查一遍，同時對車間主任、班長和相關責任人進行了批評教育。8月14日上午，廠安全科人員對問題部位進行了檢查，看到破損的防護欄已經修復完好，其他部位沒有發現問題。
　　2、《安全生產事故報告和調查處理制度》中所出現的問題是，制度中所規定的對一般事故、重、特大事故的上報時限有誤。我們根據《生產安全事故報告和調查處理條例》(國務院第493號令)中所規定的事故報告時限規定對我廠的《安全生產事故報告和調查處理制度》中的事故報告時限條款進行了改正，并且認識到，我們對國家相關政
　　策的學習、領會、和掌握的還不夠。所以，我們在以后必須加強這方面的學習，才能準確領會上級的指示精神，正確指導我廠的安全生產工作。
　　3、責令改正指令書中所述“《職業衛生管理制度》制定不完善”一條，是指我廠的《職業衛生管理制度》中沒有職工入廠前、入廠后和離廠時均應進行身體檢查的規定。因此，我們根據要求，對本制度做了相應的補充。
　　至此，我廠對縣安監局檢查小組在8月13日所責令改正的三項內容，均已改正完畢。在以后的工作中，我們仍將一如既往積極配合并堅決執行上級主管部門的檢查和決定，把我廠的安全生產工作做好。
篇三：統計檢查整改報告
　　整 改 報 告
　　市統計局：
　　XX年4月24日你局來我公司進行檢查工作，主要是征對我單位的統計法和統計制度
　　執行情況進行了檢查。發現主要存在如下問題： 1、XX年建筑業總產值上報數為2280千元，檢查核實數為2040千元；
　　2、未按規定設置統計臺帳；
　　3、未按照“企業一套表”制度規定獨立向國家統計部門網報統計數據。 通過這次檢查，公司對統計工作有了新的認識和了解，深刻認識到統計工作的重要性，
　　而且每個單位每個統計人員都有義務將統計工作認真負責的做好等。 我們單位通過這次問題的出現，并將這些問題進行了詳細的查找和深入的分析，總結出
　　造成這些問題的主要原因是由于我們公司建立時間短、規模小、管理制度不健全等，導致統
　　計工作不受重視，特別是財務制度不健全，因而上報提取的數據來源不準確不全面，加之現
　　有的專業統計員也由于沒有實際工作經驗而對網報工作不熟練，因此出現以上問題。檢查問題出現后，公司領導特別重視，而且對相關責任人進行了嚴厲批評和處罰，并帶
　　頭要求自已今后也要把統計工作放在工作的重要位置上，以身作責配合統計人員將統計工作
　　做好，立刻要求相關 責任人人員及時給予改正。公司于5月份已去區統計局辦理了單位統計登記證。統計人
　　員于6月份去參加了統計人員繼續教育以及“企業一套表”的培訓工作。財務工作也在逐步
　　走向正規和健全。相信在今后的工作中我們不再出現以上問題。****************************有限公司二0一二年
　　六月二十五日篇二：金融統計檢查的整改報告 平涼市商業銀行
　　關于金融統計執法情況的整改報告 人民銀行平涼市中心支行：通過這次現場檢查，及時的發現了我行在金融統計方面存在的問題，并提出了寶貴的整
　　改意見和對今后統計工作的要求，這對規范、完善我行金融統計業務有十分積極的意義。根
　　據《執法檢查意見書》（（平）銀檢【XX】13號）要求，我行對現場檢查中發現的問題進行
　　了嚴肅整改，現將整改情況匯報如下：
　　一、加強統計管理工作
　　1. 加強統計制度建設，為金融統計提供制度保障 我行制定了統一的內部填報制度和實
　　施細則,特別是強化建立數據來源和報表項目之間的對應規則,進一步明確內部報表各科目與
　　金融統計報表項目之間的對應關系,全面梳理統計人員所采用統計方法的正確性,并設置相關
　　核查復合機制。另外,對于我行統計人員自行整理的《統計崗操作流程手冊》進行核實和更新,
　　確保統計工作有規則制度可依,有細則說明可核,確保能夠具備對報表質量進行整體評估和復
　　核的操作依據,從制度上對統計人員和統計工作進行約束和指導,為統計工作的規范性和準確
　　性奠定基礎。
　　2.注重金融統計制度的學習培訓在加強統計人員業務學習方面，由于我行報表大部分需 1 要手工進行填報、處理,統計人員任務重、工作量大,資料統計報送時間又集中在月初,
　　因此為了確保數據統計報送質量,我行加大對統計人員的崗前培訓和繼續教育,加強對金融統
　　計制度的學習,全面提升統計人員的素質,讓統計崗位工作人員對報表填報程序和方法有正確
　　理解和掌握,確保統計報表能按時保質保量完成。 我行逐步加強金融統計制度的培訓學習，加深對報表填報說明的理解，使每一位統計人
　　員都能按要求同口徑統計數據，保證報送數(本文來自： 小草范文 網:檢查整改報告)據口徑統一、準確完整。我行制定了詳細的統計
　　培訓制度，一是積極參加人行相關部門組織的培訓，形成培訓筆記及時與相關未參加培訓人
　　員交流學習，掌握好金融統計制度變化的重點、細節等，積極應用到報表的填制中；二是不
　　斷學習我行制定的相關統計制度、統計工作流程，做到嚴格按照制度開展統計工作；三是仔
　　細研究學習報表填報說明，明確每一個指標的具體含義，掌握每一個數字的統計口徑，做到
　　統計取數的連續性和一貫性，減少填報漏洞提高統計技能和統計數據質量。
　　二、注重細節，提升統計數據質量 由于我行中間業務比較單一，只有銀行卡業務，且上線時間較短，收入金額較少，所以
　　在統計報表的填制過程中容易被忽視。“中間業務季報表”是金融統計報表中今年新增的一張
　　表單，填報人員對報表結構不夠熟悉，誤把我行代收代付業務合計金額填入“其他銀行卡業
　　務收入”。為此我行2 采取措施，加強統計人員業務培訓和統計復核制度建設，要求金融統計人員仔細研究重
　　新學習報表填報說明，明確每一個項目、指標的具體含義、統計口徑，保持統計取數的連續
　　性，徹底消除錯報、漏報等錯誤，提高金融統計數據質量。
　　三、加強科技支持力度，從根本上提高整體統計工作質量 由于我行核心系統不能和對外的報表系統同步，會計科目的設置不夠全面，所以從核心
　　系統直接提取的數據暫時不能滿足系統上報數據的需求，統計工作暫時還未實現自動化、系
　　統化和網絡化。統計工作僅僅依靠手工進行篩選、匯總、填報、分析，難以確保數據質量的
　　準確性、完整性、及時性。統計報表由相關統計部門根據具體業務情況及對報表項目的理解
　　自行填報,不同填報人員選用的統計方法有差異,準確統一的取數來源和數據處理流程急需進
　　一步完善。統計工作的科技支持力度薄弱，統計復核工作無法利用系統直接進行表內、表間
　　的校驗，缺乏對報表質量進行快速、有效、系統的復核和評估的科技技術支持平臺。我行已經與中國金融電子公司簽訂合作協議，由其為我行建設新一代核心業務系統、信
　　貸管理系統、報表管理系統及相關附屬系統。新一代信貸管理系統包括常規信貸管理、微小
　　企業信貸管理、企業（個人）征信管理功能，并可實現對客戶信息、貸款業務、存款記錄、
　　微小貸款等各種信息的整合，自動對這些數據進行匯總、分析。報表管理系統包括 3非現場金融信息系統、人民銀行金融機構統計信息系統及其他輔助報表，能夠及時、完
　　整的提取統計報表，提升統計工作效率，加強風險控制和數據管理，以適應金融統計和金融
　　統計發展的需要。 4 〇一〇年十一月十三日 二篇三：--鎮關于統計工作的整改方案 ----鎮關于統計工作的整改方案 5月初，縣統計局檢查組一行對----鎮統計工
　　作進行了一次檢查，檢查組聽取了----有關領導對統計工作的匯報，又深入到基層，廠礦，
　　企業了解情況。在檢查過程中，檢查組發現我鎮統計工作存在的很多問題。現根據縣局的要
　　求和—的實際情況，對檢查組提出的問題，作出如下整改意見。
　　一． 進一步提高對統計工作的認識。 從這次檢查所發現的問題看，存在問題的根本原
　　因是基層統計工作基礎不牢，對統計工作的認識不高，重視不夠。所以在今后的統計工作中，
　　要進一步提出高對統計工作的認識，大力支持和重視統計工作，為統計工作的新局面創造條
　　件。
　　二． 加大對統計基礎工作的建設力度。 統計基礎工作建設是搞好統計工作的前提，在
　　今后的工作中，我們要加大對統計基礎工作的建設力度。 ①鞏固和發揮“八有八化”雙基
　　建成設成果，為統計工作打牢基礎。 ②配齊配強基層統計力量。 ③加大對基層統計人員
　　的培訓力度，提高基層統計人員的素質和業務水平。 ④大力宣傳統計法律和法規，使統計
　　工作走上依法統計的軌道上來。
　　三． 規范統計行為，嚴格報表紀律。針對這次檢查中發現的有些數據質量不高，報
　　表填寫上報不規范的問題，在今年內后的工作中， ①所有報表數據上報必須嚴格按照統計
　　方法和制度，不折不扣，認真收集整理，從源頭上確保各種數據資料質量真實可信。 ②根據統計方法和工作流程，做好各種上報數據的評估銜接和審
　　核，做到數出有據，全面完整。③做好各種統計報表和統計臺帳的收集整理的基礎工作，做
　　到口徑一致，上下銜接，規范可信。 ④及時督辦各種統計報表的上報工作，保質保量完成
　　各種統計工作。
　　以上整改措施，鎮政府已要求鎮統計站抓緊整改落實，并在今后的工作中，嚴格按統計
　　制度和方法，依法統計，確保---各種統計數據的真實性和合法性，使----的統計工作再上一
　　個新的臺階。 ------鎮人民政府 XX年6月18篇四：XX年
　　計劃統計工作檢查報告XX年計劃統計工作檢查報告 為貫徹落實《統計法》，規范計劃統計管理，切實提高工作效率，發揮統計信息在科學決
　　策、科學管理中的基礎性和導向性作用。根據處機關《關于做好集團公司計劃統計工作檢查
　　準備工作的通知》要求， 我項目部在全項目范圍內開展了計劃統計工作的自查工作，進行了
　　全面的安排部署。
　　一、自查工作的安排部署接到通知后，項目部召開了專題會議進行研究安排。對通知內容進行了認真學習，明確
　　了各部門在此次檢查準備工作中的職責，并成立了自查小組，為自查工作的順利開展打好了
　　基礎。
　　二、自查情況
　　項目部對經營生產、固定資產投資及費用、勞動計劃統計方面進行了仔細的檢查。具體
　　檢查內容包括：項目部統計人員配備情況；計劃統計規章制度建立及執行情況；統計數據的
　　上報情況；統計基礎業務建設情況；統計為本項目提供生產經營服務情況；計劃管理的科學
　　性、合規性。項目部開展統計數據對比分析，把當月數據與上月統計數據進行對比，再與上
　　半年數據進行對比，審核并分析相關數據。在自查中絕大部分部門都能按照要求開展工作，
　　統計數據規范，數據質量高且真實有效。
　　三、自查中存在的問題
　　計劃統計工作中存在的問題：
　　1、統計人員身兼數職，工作繁重從而分散了統計工作的精力，造成部分工作不夠細致，某些情況下統計資料上報不及時。
　　2、極少部分統計數據填寫不規范，存在漏項、錯項等問題。
　　3、由于缺乏經驗，統計手段相對還較為落后。
　　四、整改措施
　　對于這次計劃統計自查工作，自查小組針對所存在的問題向項目部領導作了匯報，并提
　　出了整改要求：
　　1、加強對項目部相關人員的培訓，完善統計制度，提高工作人員的責任心，逐步規范統
　　計工作；
　　2、進一步加大督察力度，提高源頭數據質量；
　　3、加強對統計人員的相關培訓工作，提高業務水平。 xxxxxx有限公司
　　xxxxxx建設工程項目經理部xxxx年x月x日篇五：信用社關于銀監統計檢查整改報告 關于上報**縣聯社統計數據質量檢查的整改報告
　　***銀監局：
　　根據中國銀行業監督管理委員會**監管局【20**】年第**號《現場檢查通知書》要求，
　　**銀監局領導對我縣聯社非現場監管報表、區域特色報表和客戶風險監測報表的數據質量進
　　行了現場檢查，對此我縣聯社領導高度重視，及時安排人員對通報中的存在的問題進行自查
　　自糾，根據銀監分局要求，現將整改報告匯報如下：
　　一、主要存在問題
　　（一）統計管理和制度建設方面不完善，主要表現：主管部門不明確，崗位職責未制定，
　　內部協調機制未制定，人員變動頻繁且手續交接不完整，理論學習不夠充分等。
　　（二）報表數據真實性和準確性方面，主要表現抽查****存在數據未及時更新，且歸口
　　不準確的問題。
　　二、整改措施
　　我縣聯社領導對檢查的情況高度重視，安排相關人員及時進行了整改，現將整改的結果
　　匯報如下：
　　（一）統計管理和制度建設方面。對非現場監管報表的人員進行了明確，同時上報***
　　銀監局備案；建立和更新了崗位職責，明確了統計崗位的主管部門，并對報表審核人員 的職責進行了明確。對崗位調離的人員做了手續交接，并要求對現任統計人員進行連續
　　性的培訓，確保上報的數據質量。
　　（二）報表數據真實性和準確性。根據銀監局的檢查，我縣聯社將定期檢查非現場監管
　　報表的數據真實性，同時加強內部數據質量審核關，制定了以風險部審核信貸、財務部全面
　　審核的二次審核方式，并加強統計人員的培訓和學習，實實在在提高統計水平，加強統計數
　　據質量，讓統計數據為縣聯社風險把控發揮作用。通過銀監分局對我聯社統計數據質量的檢查，我聯社將進一步加強內部管理，提高數據
　　報送質量，完善各項統計制度；確保統計數據的真實性和準確性，讓非現場監管報表作為為
　　我縣聯社的安全健康運行的風向標，使***聯社的經營效益更上一個臺階。

第六篇: 內控檢查整改報告

內控評價整改報告

（文章一）：內部控制評價報告模板 內部控制自我評價報告模板使用說明： 本模板中，“[]”內文字指可以根據實際情況具體化。 [xx部門 / xx公司]xx年 內部控制評價報告（模板） [集團公司/xx公司]： [本公司/本部門]已對xx年X月X日（以下簡稱“基準日”）內部控制的有效性進行了自我評價。現將情況報告如下：

（一）、 董事會或類似權力機構聲明 [本公司/本部門]董事會或類似權力機構保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。 公司內部控制的目標是：合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。 由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。

（二）、 內部控制評價工作的總體情況

1.公司董事會授權xx部門[部門名稱]負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價 [描述評價工作的組織領導體制，一般包括評價工作組織結構圖、主要負責人及匯報途徑等]。

2.公司[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]提供內部控制咨詢服務；公司[是/否]聘請了專業機構[中介機構名稱]協助 開展內部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務所[會計師事務所名稱]對公司內部控制進行獨立審計。

（三）、 內部控制評價范圍

1.內部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業務和事項[列明評價范圍占公司總資產比例或占公司收入比例等]，重點關注下列高風險領域： [列示公司根據風險評估結果確定的內部控制前“十大”主要風險]

2.納入評價范圍的單位包括： [無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業性質、層級等]

3.納入評價范圍的業務和事項包括（根據實際業務流程和管理事項描述）： 上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

4.（如存在重大遺漏）公司本年度未能對以下構成內部控制重要方面的單位或業務（事項）進行內部控制評價： [逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業務（事項），包括單位或業務（事項）描述、未納入的原因、對內部控制評價報告真實完整性產生的重大影響等]

（四）、 內部控制評價的程序和方法 [本公司/本部門]內部控制自我評價工作遵循《中國集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》規定的程序執行。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測 試、實地查驗、抽樣和比較分析]等適當方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內部控制設計和運行是否有效的證據，如實填寫了內部控制自我評價工作底稿。

（五）、 內部控制缺陷及其認定情況

1.缺陷認定依據：[本公司/本部門]根據《企業內部控制評價指引》、《中國大唐集團公司內部控制管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價手冊》等規定的缺陷認定標準，結合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監督和專項檢查中發現的主要缺陷或不足。

2.缺陷認定標準：[描述公司內部控制缺陷的定性及定量標準]

3.主要缺陷或不足如下：根據上述認定標準，結合日常監督和專項監督情況，我們發現報告期內存在[數量]個缺陷，其中重大缺陷[數量]個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現相關控制目標的影響程度]。

（六）、 內部控制缺陷的整改情況 針對報告期內發現的內部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內部控制缺陷），公司采取了相應的整改措施[描述整改措施的具體內容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關的內部控制設計且運行有效（運行有效的結論需提供90天內有效運行的證據）。 經過整改，公司在報告期末仍存在[數量]個缺陷，其中重大 缺陷[數量]個，重要缺陷[數量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。 針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應措施加以整改[描述整改措施的具體內容及預期達到的效果]。

（七）、 內部控制有效性的結論 公司已經根據基本規范、評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截至xx年12月31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。 （存在重大缺陷的情形）報告期內，公司在內部控制設計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質及其對實現相關控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產經營帶來相關風險[描述該風險]。 （不存在重大缺陷的情形）報告期內，公司對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間 [是/否]發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。 [如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施]。 我們注意到，內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。 [簡要描述下一年度內部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。。 董事長或類似權力機構負責人：（簽名） [xx公司/ xx部門] xx年xx月xx日

（文章二）：2xx年度內控評價報告 2xx年度內控評價報告

（一）、公司聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控 制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責 任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織 領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、 高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法 律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展 戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供 合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或 對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來 內部控制的有效性具有一定的風險。

（二）、內部控制評價工作的總體情況 集團公司授權內部控制工作組負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價。內部控制工作組負責具體組織開展內部控制評價工作。內部控制工作組負責現場測試工作。內部控制工作組就內部控制評價工作的進展情況向董事會及集團公司進行匯報，董事會、集團公司根據職 責劃分對內部控制評價重大事項進行決策。

（三）、 內部控制評價的范圍 納入評價范圍的主要業務和事項涵蓋內部控制五要素所有業務及管理事項，包括：資金管理、資產管理、網絡建設與維護管理、市場營銷管理、人力資源管理、全面預算管理、合同管理、采購管理、財務報告等方面。納入評價范圍的業務和事項涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

（四）、內部控制評價的程序和方法 工作主要分為內控評價培訓、前期準備階段、現場測試階段、匯總評價結果及出具報告階段、缺陷整改階段、工作底稿歸檔階段。

（五）、內部控制缺陷及其認定情況 根據內部控制缺陷認定標準，未發現內部控制重大缺陷，重要缺陷，存在個別管理制度修訂不及時，局部內容不適用及執行不嚴格等情況。為了保證財務報告真實、準確，提升財務報告相關工作效率和效果，公司將繼續強化、優化各業務的內部控制。

（六）、 內部控制缺陷的整改情況 已按照內部控制規范體系的要求，制定制度體系及業務程序修訂計劃，以風險和內控建設框架為基礎，及時修訂和完善制度，并抓緊推進制度管理的機制建設，規范制度管理的相關活動。同時，通過日常監督檢查、審計、內控評價等工作加強制度執行情況的監督檢查，確保各項管理制度、標準得到嚴格、有效的貫徹 執行。公司將持續關注制度體系的建立、健全，促進各項業務管理制度的持續修訂、完善，不斷提升管理制度化水平。

（七）、 內部控制有效性的結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現財務報告內部控制重大缺陷，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

（文章三）：內控評價報告 附件： xx航天工業學校2xx年度 內部控制評價報告 根據《關于做好2xx年度內部控制評價工作的通知》(天科審字[2xx]1263號)，我們自2xx年元月10日至2xx年元月20日對本單位2xx年內部控制設計及執行有效性進行了評價，評價報告已經行政辦公會會議通過，現將評價情況報告如下：

（一）、權力機構聲明 法定代表人保證本報告內容不存在任何虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全并有效實施內部控制是法定代表人的責任；綜合管理部對建立與實施內部控制進行監督；內控建設領導小組負責組織領導內部控制的日常執行。 本單位內部控制的目標是：通過制定制度、實施措施和執行程序，合理保證經營合法合規、資產安全和使用有效、財務報告及相關信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高經營效率和效果。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。

（二）、內部控制建設工作的總體情況 （一）優化內控組織架構 2xx年學校系統搭建了內控組織架構，成立內部控制領導 小組和工作辦公室，全面負責風險管理及內部控制體系建設工作。編制內控體系建設實施方案，計劃通過兩年時間完善學校管理規章制度、主要業務流程。 為加強內控體系建設，2xx年學校成立內控體系建設項目組，全面負責本單位的內控體系建設工作。項目組按學校內部控制領導小組要求，從學校實際出發，與ISO9001質量管理體系進行有機融合，按照《機關事業單位內部控制管理規范》要求，對學校各部門內控體系進行指導、不定期檢查，確保內控建設工作落到實處。 （二）優化內控管理制度 健全規范的內控管理制度是學校良好運行的堅實基礎。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞，亦是內控設計缺陷。2xx年學校內控建設的主要工作是完善管理文件和全面梳理業務流程，通過對內控體系進行優化提升，學校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見，反復論證，剖析學校的主要業務流程，對現有制度的適用性和有效性進行評估和診斷，進一步完善了學校的制度體系，優化了管理流程，強化了制度執行力。

（三）、內部控制評價工作的總體情況 主要從內部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。 為不斷完善學校內控體系，堵塞管理漏洞，從而達到保護學校資產，實現學校效益最大化的目的，學校2xx年內部控制評 價工作主要分為半年度內控自查和專項監督檢查。 半年度內控自杳主要由各部門負責人具體實施，內控建設項目組對自查過程進行監督指導。 專項監督檢查主要由內控建設項目組組織實施。2xx年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學生管理、學生就業實習管理等作為內控專項檢查的重點流程。學校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統的識別內控缺陷，以改善學校在運行管理中的不足與缺失，進一步提升運行管理水平。

（四）、內部控制評價的依據 本報告旨在根據《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內部控制評價管理辦法》的要求，結合學校內部控制評價制度，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，對截至2xx年12月31日內部控制設計與執行的有效性進行評價。

（五）、內部控制評價的范圍 納入本次內部控制評價范圍的部門有：綜合管理部、財務部、服務保障部、學工部、招就辦。 納入評價范圍的業務和事項包括： 內部控制體系建設 組織機構 采購業務 工程項目 財務報告

（六）、內部控制評價的程序和方法 本單位開展的評價工作嚴格遵循基本規范、評價指引以及集團公司規定的程序，在分析學校管理過程中的高風險領域和重要業務事項后，制定科學合理的評價工作方案，確定檢查評價方法，并嚴格執行。 評價程序主要包括： （一）評價準備階段 1．評價培訓與宣貫 在實施評價前，項目組負責組織培訓內控評價組人員，培訓內容包括各業務流程需重點關注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認定標準、評價人員的權利與責任等內容，確保評價組每一位成員都能有效完成內控評價任務。 2．評價動員與單位配合 內控評價組對內部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員，對評價工作進行安排和部署。 被評價部門向內控評價組提供辦公場所及必要的辦公設備，安排相關人員配合現場測試工作，根據評價組要求提供各項證據資料。 （二）評價實施階段 1．開展現場評價測試 內控評價組根據人員分工，按照學校《評價手冊》的規定，認真執行測試程序，填寫評價工作底稿、記錄相關測試結果，對發現的內部控制缺陷進行初步認定。 2．認定控制缺陷和通報評價結果 內控評價組針對初步認定的內控缺陷與相關責任人員進行 溝通確認，形成現場評價初步結果。然后就現場評價初步結果與被評價部門交換意見，向被評價部門通報，由被評價部門負責人反饋意見后，交內控工作領導小組審閱。 （三）跟蹤整改階段 對于認定的內控缺陷，內控評價組提出整改建議，被評價部門及時制定整改方案，并認真落實整改。相關責任人在評價結束一個月內向內控組反饋整改情況與結果。內控組負責對各部門的整改情況進行跟蹤和監督。 （四）報告階段 內控組匯總分析對各部門的評價結果，結合后續跟蹤整改情況，形成內控評價報告，經內控工作領導小組審核后，最終由校長辦公會審定后對外披露。 評價過程中，綜合運用了個別訪談、調查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法，廣泛收集本單位內部控制設計和執行是否有效的證據，根據評價的具體內容，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷。學校內部控制評價方法適當，獲取的評價證據充分有效。

（七）、內部控制缺陷及其認定 學校內控工作領導小組根據基本規范、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合學校規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，研究確定了適用本單位的內部控制缺陷具體認定標準。根據認定標準，結合日常監督和專項監督情況，我們未發現報告期內存在重大缺陷和重要缺陷。 (八)、內部控制缺陷的整改情況

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