報銷是一個漢語詞匯，讀音為bào xiāo，意思是將用壞作廢的物件報告銷賬，也指把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核?， 以下是為大家整理的關于報銷差旅費3篇 , 供大家參考選擇。

報銷差旅費3篇

第一篇: 報銷差旅費

關于差旅費預借及報銷的管理規(guī)定

一、 目的

為了加強公司及其所屬子公司出差費用的管理，保證出差人員工作和生活的需要，科學管理與使用差旅費用，明確差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序，特制定本辦法。

二、 制定依據(jù)和適用范圍

本辦法根據(jù)國家相關法規(guī)及公司辦公會議研究決定,結(jié)合公司實際情況制定。

三、定義

1、差旅費：是指因公經(jīng)批準到公司所在城市市區(qū)（公司所在城市縣）以外地區(qū)工作所需的交通費、住宿費、伙食補助費等。

2、出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。

3、住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的天數(shù)。

4、差旅費報銷總額：指憑單據(jù)報銷部分、住地包干部分、其他補貼部分之和。

（1）憑單據(jù)報銷部分：指城市間交通費（車、船、機票、機場建設費、人身保險費）；會議住宿費；會務費；招待客戶費用；特批的的士費、通訊費等，購買了公差人員責任險的人員不再報銷各類保險費。

（2）住地包干部分：指住宿費、住地市內(nèi)交通費、伙食補貼之和。

（3）其他補貼部分：指按天數(shù)(或小時數(shù))計算的其他補貼，包括：在途超過12小時的補貼、乘火車未坐臥鋪補貼、夜間乘坐長途汽車或輪船統(tǒng)艙補貼等。

5、差旅費報銷實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸己”的辦法。

6、出差地分為特殊地區(qū)（北京、上海、廣州、深圳）、一般地區(qū)、當日能返回地區(qū)（公司所在城市周邊城市群）三類。

7、關于出差人員在當日往返地區(qū)出差，因工作需要當日確實不能返回，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。

8、申請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位層級標準報銷，費用由用車部門承擔。

9、同一趟差有多個出差人員，由其中一人負責報銷，分類分人粘貼單據(jù)；同一趟差需跨部門報銷時，按費用分部門分別報銷。

10、同一趟差、同一地點只能選擇一種報銷方式報銷。

11、出差途經(jīng)或中轉(zhuǎn)至特殊地區(qū)未發(fā)生住宿，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。

12、與本趟出差無關的費用另行報銷。

13、出差外地的的士票原則上不予報銷，特殊情況確需乘坐出租車時，的士費用需經(jīng)部門負責人審核并報經(jīng)總裁批準后予以報銷，的士票上需部門負責人和總裁簽字，并扣除當天的住地交通費補助。

四、職責

1、公司人事部門負責差旅費管理辦法的制訂、修訂，公司財務部門負責監(jiān)督各部門貫徹執(zhí)行及本辦法的執(zhí)行檢查。

２、部門負責人負責派遣出差人員，審查、約定《員工出差申請單》，根據(jù)本辦法審簽《差旅費報銷單》。各部門應堅持原則，嚴格審批和控制出差人數(shù)、地點、時間等，不得以任何名義和方式照顧無出差任務的人員出差，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣回差旅費外，還要追究部門領導責任。

3、出差人員依據(jù)本辦法填制《員工出差申請單》、《差旅費報銷單》。

4、各經(jīng)辦會計人員依據(jù)本辦法負責審查、給付差旅費借款，審查、結(jié)算差旅費報銷事項。

五、具體條款：

1、出差管理：

（1）員工因公出差，應按照本辦法要求填制《員工出差申請單》（見附件二），提報交通工具及行程、出差天數(shù)、預支款項與出差目的等事項，各主管人員應根據(jù)工作任務，依照本辦法審查出差人員的出差申請，約定各項出差內(nèi)容并予以簽認；員工出差申請經(jīng)批準后，經(jīng)公司財務部門審核，最后經(jīng)總裁批準方能憑出差申請單辦理相關借款。特殊情況未及時填報出差申請單人員，出差前需電話征得相關責任領導同意，出差返回后補填申請單。

（2）員工出差歸來，應于三日內(nèi)如實填寫出差報銷單，執(zhí)行報銷程序。

2、差旅費管理

（1）各部門在完成目標經(jīng)營責任制的前提下，應按照預算實行總額控制。超額部份應向總裁申請調(diào)整預算，未獲批準，公司財務部門不予報銷。

（2）包干內(nèi)容與包干標準

按包干標準報銷時，實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸已”的原則。員工出差根據(jù)本人職務級別按相應的地區(qū)享受不同的包干標準（見附件一），員工適用職務、級別和職稱的報銷標準時，按照就高不就低的原則執(zhí)行。

（3）憑據(jù)報銷項目與控制標準

員工出差下列費用以事先請示憑據(jù)報銷：

城市間交通費報銷：

在下述控制標準之內(nèi)憑據(jù)報銷。

交通工具控制標準

乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間12小時，才能購同席臥鋪票；特殊情況需事先征得分管領導同意，費用報銷時需分管領導在臥鋪上簽字。出差若需乘坐飛機、軟席或輪船頭等艙，按公司總裁授權(quán)文件執(zhí)行。

會務費報銷：憑會議通知據(jù)實報銷。

招待客戶的票據(jù)報銷：按規(guī)定程序批準后報銷。

（4）特殊情況的補助

未使用臥鋪補助費：員工出差連續(xù)乘車時間超過十二小時或夜間連續(xù)乘坐掛有營運臥鋪的列車（指晚八時至次日晨七時之間）超過六小時（含六小時），全程未使用臥鋪的，發(fā)給未使用臥鋪補助費。其標準為：乘坐火車慢車或直快列車的，分別按慢車或直快列車硬席座位票價的60%發(fā)給；乘坐特快車的按特快車硬席座位票價的50%發(fā)給；乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達特快列車的，分別按新型空調(diào)特快列車和新型直達特快列車硬席座位票價的30%發(fā)給。

夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過六小時的，另行發(fā)給補助費，補助標準：每人每夜一般地區(qū)20元，特殊地區(qū)25元。

（5）到周邊地區(qū)出差，當天往返，不需住宿者，可免填出差申請單，每天補助20元。如出差期間（出差1天以內(nèi)）發(fā)生了招待費用，不再報銷伙食補助。

（6）外地出差若由公司安排車輛當日往返，如已經(jīng)報銷應酬餐費的，或有會議、客戶等統(tǒng)一安排就餐的所有司乘人員，包括司機不再報銷任何費用；如誤餐且未報銷應酬餐費的，按每人每餐10元標準報誤餐費，不再報銷任何差旅費。

（7）申請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位級別標準報銷，費用由用車部門負責；其他人員按包干標準中扣減交通費補貼（特殊地區(qū)20元/天，一般地區(qū)10元/天）報銷。

（8）員工到外地參加學習班、訓練班、以及各種會議，若統(tǒng)一安排食宿，則差旅費開支標準參照當天能返回地報銷標準報銷。

（9）員工乘出差之便，事先未經(jīng)出差批準人批準私自回家探親或辦理私事的，一切費用由自己承擔，并扣除相應包干補助；在出差期間，因游覽或非工作需要（如參觀等）所發(fā)生的費用，均由個人自理，出差批準人和公司財務部門嚴格控制超預算費用。

（10）員工因工作需要，較長時間出差在公司所設立的辦事處或公司所確定的工作地點工作，住宿由公司依據(jù)就近原則解決，房屋租賃費由公司報銷，出差人員差旅費報銷按下列標準執(zhí)行：

3、差旅費借支、報銷、結(jié)算：

（1）差旅費借支

員工出差，憑批準的兩聯(lián)出差申請單可到公司財務部門辦理借款。經(jīng)辦會計受理后，憑一聯(lián)與借款借據(jù)填制付款憑證，經(jīng)審核，出納再給付借款。另一聯(lián)留作借支卡片并作報銷依據(jù)。出差申請單填寫不符合規(guī)定的，經(jīng)辦會計人員可不予受理。

借支額度：員工出差，除主要交通費用以外，特殊地區(qū)按每天250元、一般地區(qū)按每天200元標準借支；超過標準的，需要特別說明，并按程序?qū)徟蠓娇山柚А?/p>

（2）差旅費報銷、審核、結(jié)算：

報銷差旅費程序：

職工出差回公司后，應在三日內(nèi)以書面、電子郵件等形式向總裁匯報出差過程、出差實際期限、出差效果及任務完成情況，如實填制差旅費報銷單，經(jīng)公司主管領導審批后連同出差申請單（未借支者），向公司財務部門申請報銷、結(jié)算。報銷單據(jù)要按主要交通憑證、住宿證明發(fā)票（指按標準報銷者）、業(yè)務招待費、和其他可據(jù)實報銷憑證（如特批的住宿發(fā)票、的士票、通訊費發(fā)票、會議費發(fā)票、培訓費發(fā)票等）等類別分類分單據(jù)粘貼整齊，由本人計算票據(jù)張數(shù)和總金額，并簽字，先交于部門主管核實簽字，再交財務審核后，交于總裁審批，最后再到財務報銷；未按照要求粘貼的，經(jīng)辦會計人員可以不予受理。結(jié)算后多借、補支差旅費要在三個工作日內(nèi)到公司財務部門清算完。前帳未清，后帳不借。

報銷流程圖:

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城市間交通費核報：

員工出差，乘火車、輪船、長途汽車、飛機票、機場建設費、人身安全保險費（購買公差責任險的人員不再報銷保險費用）按批準的出差申請單（第二聯(lián)）載明的約定內(nèi)容，憑據(jù)核報。未經(jīng)批準自行改變交通工具、行程路線的超支費用自理。

招待客戶費用核報：

出差期間招待客戶的費用，應按公司授權(quán)規(guī)定，報經(jīng)有權(quán)批準人審核批準，才能憑發(fā)票給予報銷。

出差期間招待客戶的發(fā)票，應與出差期間其他單據(jù)一起報銷。

word/media/image6.gif其余住宿費、住地交通費、伙食費按包干標準報銷。

（3）差旅費不按包干標準報銷程序：

住宿費核報：員工出差住宿費，按批準的出差申請單載明的時間，憑住宿發(fā)票載明的住宿天數(shù)，依據(jù)本辦法確定的各類人員住宿標準審核結(jié)算，住宿費標準=包干標準—交通費標準—伙食費標準（見附件一）；住宿發(fā)票必須載明住宿發(fā)票性質(zhì)、住宿地點、住宿時間、旅館簽章、等內(nèi)容，對沒有填寫完整齊全的發(fā)票，公司財務部門不予受理。

已批準憑發(fā)票據(jù)實報銷，不再計發(fā)住宿包干費。

伙食補助費核報：

出差伙食補助費，依據(jù)本辦法確定的標準結(jié)算，特殊地區(qū)30元/天，一般地區(qū)20元/天。

會議用餐天數(shù)按會議收取會務費的會議住宿天數(shù)計算。

市內(nèi)交通費核報：

出差外地的市內(nèi)交通費，扣除會議天數(shù)，依據(jù)本辦法確定的標準結(jié)算，特殊地區(qū)20元/天，一般地區(qū)10元/天。

會議天數(shù)按會議收取會務費的會議住宿天數(shù)計算。

word/media/image6.gif的士費核報：

出差外地的士票原則上不予報銷，特殊情況確需乘坐出租車時，的士費用需經(jīng)部門負責人審核，總裁批準后予以報銷。

（4）部門負責人必須仔細審核相關票據(jù)和確認實際出差往返時間，經(jīng)公司財務部門審核發(fā)現(xiàn)違反公司規(guī)定的票據(jù)一律沒收，同時追究批準人、當事人的責任。

（5）公司財務部門根據(jù)實際出差天數(shù)計算出差補貼，并對票據(jù)的真實性、合法性進行審核。

（6）員工報銷時憑符合總裁和部門授權(quán)書授權(quán)規(guī)定，相關負責人簽認的《差旅費報銷單》等，送公司財務部門辦理。

（7）訂票費、退票費、寄存費等屬合理性支出據(jù)實報銷。

（8）職務或職稱變動以人事命令為準，由公司人事部門負責審查并向公司財務部門報送名單。中途進入公司的員工，公司人事部門審查后，符合崗位要求的職稱或職務，由公司人事部門及時通知公司財務部門。

（9）文件中未明確的事項，總裁另有授權(quán)的，按其授權(quán)文件執(zhí)行。

六、出差高原地區(qū)補貼標準：

在海拔二千二百米以上地區(qū)出差的員工，除按規(guī)定報銷差旅費之外,另每人每天補貼40元。

七、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

2017年5月1日

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送：公司領導

發(fā)：公司各部、室

word/media/image7.gif （存檔1份 共印2份）

附件一：

各類人員國內(nèi)公差包干標準

注：各類人員國內(nèi)公差分類報銷標準：

交通費：特殊地區(qū)20元/天，一般地區(qū)10元/天；

伙食費：特殊地區(qū)50元/天，一般地區(qū)40元/天；

包干標準＝住宿費+交通費+伙食費

附件二：

職工出差申請單

編號：

年 月 日

申請人： 部門負責人： 批準人：

附件三：

出差總結(jié)報告

出差目的，時間，地點，內(nèi)容，經(jīng)費預算等

總結(jié)，就是把某一時期已經(jīng)做過的工作，進行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評價，進行一次具體的總分析、總研究；也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點和不足，有什么經(jīng)驗、提高。

（一）基本情況。

1．總結(jié)必須有情況的概述和敘述，有的比較簡單，有的比較詳細。這部分內(nèi)容主要是對工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎等進行分析。

2．成績和缺點。這是總結(jié)的中心。總結(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的；缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應講清楚。

3．經(jīng)驗和教訓。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓。為便于今后的工作，須對以往工作的經(jīng)驗和教訓進行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認識。

4．今后的打算。根據(jù)今后的工作任務和要求，吸取前一時期工作的經(jīng)驗和教訓，明確努力方向，提出改進措施等。

（二）寫好總結(jié)需要注意的問題

1．總結(jié)前要充分占有材料。最好通過不同的形式，聽取各方面的意見，了解有關情況，或者把總結(jié)的想法、意圖提出來，同各方面的干部、群眾商量。一定要避免領導出觀點，到群眾中找事實的寫法。

2．一定要實事求是，成績不夸大，缺點不縮小，更不能弄虛作假。這是分析、得出教訓的基礎。

3．條理要清楚。總結(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達不到總結(jié)的目的。

4．要剪裁得體，詳略適宜。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的；有重要的，有次要的，寫作時要去蕪存精。總結(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊敚撀缘囊浴?/p>

5．總結(jié)的具體寫作，可先議論，然后由專人寫出初稿，再行討論、修改。最好由主要負責人執(zhí)筆，或親自主持討論、起草、修改。

附件：四

差 旅 費 報 銷 單

部 門： 填報日期： 年 月 日 附單據(jù) 張

審批： 部門主管： 審核： 報銷人：

第二篇: 報銷差旅費

差旅費報銷標準

重慶海源物業(yè)管理有限公司

費用報銷制度

（摘要）

差旅費報銷標準（如表）：

說明：

一、自備車包干補助標準（包括路橋、油費、市內(nèi)交通費停車費，不含伙食補助住宿費）：

1、到重慶出差，450元/往返。必須在重慶停留的，每停留一天增加停車費路橋費35元。

2、到藺市或海怡天生態(tài)農(nóng)莊，100元/往返一次。

3、其他省市地區(qū)根據(jù)實際需要，先提申請、單次核定。

4、自備車需二人以上出差方可出行。（副總經(jīng)理以上人員據(jù)實執(zhí)行）

二、市內(nèi)交通費

1、在外地參加各種學習、自帶交通工具或接待單位提供交通工具的人員不報銷市內(nèi)交通費。

2、出差地市內(nèi)交通費50元/天限額內(nèi)據(jù)實報銷。

3、涪陵市區(qū)內(nèi)存取大額現(xiàn)金或其他急辦事件需乘座出租車及自駕車的，實行定向（出納、跑項目手續(xù)人員、辦證人員、）限額（每人400元/月金額內(nèi)）據(jù)實報銷。其他人員市內(nèi)辦事一般情況下不報銷出租小轎車費用。

4、因工作需要特殊情況超標，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷。

5、二人以上共同出差（同性為偶數(shù)），按職務高的一人報銷住宿費。

三、差旅費報銷原則

1、以上限額內(nèi)包干使用的各項費用，全部憑據(jù)報銷。發(fā)票金額小于包干限額，按發(fā)票金額報銷，發(fā)票金額大于包干限額，按包干限額報銷。

2、員工到外地參加各種會議學習（附會議學習通知），會議期間如統(tǒng)一安排和收取了住宿費、伙食費的，可按會議費憑據(jù)實報實銷，不再享受伙食補助；會議沒有統(tǒng)一安排的，按本公司的規(guī)定執(zhí)行。

3、員工借出差之便，事先經(jīng)領導批準就近回家探親辦事的，其住宿和繞道車、船票、飛機票，扣除符合乘坐車、船、飛機標準的直線單程后，多開支的部分由個人自理，未經(jīng)領導批準的按曠工處理。

4、員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。出差人員不準接受以任何名義、任何方式用公款因私請客、送禮、游覽。

費用報銷和審批管理辦法

一、日常借款的規(guī)定

1、公司各部門和員工因業(yè)務需要借用現(xiàn)金或支票時，需填寫借款單，注明事由、金額，支票借款人還需在存根上簽字，報分管總經(jīng)理批準，財務審核后才能借款，借款在當月歸還或報銷沖帳的，借款單歸還借款人，跨月的借款單應作為原始單據(jù)入賬，報賬時，另開收據(jù)沖之。公司上繳各行政管理部門規(guī)費、辦證費、稅金可憑繳款通知單（書）經(jīng)分管總經(jīng)理簽字后在財務部借支，繳納后發(fā)票取回時按報銷程序辦理。

2、個人借款實行前賬不清，后賬不借的原則，一般借款期限為30天（未按期辦理報銷沖賬手續(xù)的，在次月工資中抵扣），特殊情況報分管總經(jīng)理批準，大額（1000元及以上）報總經(jīng)理批準才能續(xù)借。

二、費用結(jié)算報銷的基本要求：

1、費用結(jié)算報銷要分類填寫報銷單（費用類填寫“費用報銷審批單”，差旅費填寫“差旅費報銷單”），鋼筆或簽字筆填寫報銷人、事由、金額、部門、日期、所附單據(jù)張數(shù)等。

2、報銷的原始單據(jù)必須是真實、合法、有效的票據(jù)，白條一律不予報銷。符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的票據(jù)有：

（1）稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)章的各類發(fā)票；

（2）財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；

（3）郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；

3、經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應按以下要求進行審核或規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷：

（1）“購貨單位”欄，統(tǒng)一填寫：重慶市涪陵海源物業(yè)發(fā)展有限公司（2）年、月、日填寫完整準確：

（3）“品名規(guī)格”欄：按實際情況分項目填寫，在具備銷售、提供勞務單位開具的購貨或支出明細清單的情況下，可合并填寫。購進的材料、固定資產(chǎn)還必需附有相關部門人員簽收的入庫單或驗收單。

（4）“金額”欄：小寫合計前以“￥”封頭，大寫金額為“0”的位數(shù)以“零”填充。

（5）“開票人”：填寫具體完整的開票人姓名；

（6）“發(fā)票印鑒”：加蓋銷貨單位或提供勞務單位發(fā)票專用章或財務專用章，且清晰可見；

（7）票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、偽造。

4、大額支付金額在5000元以上的各類工程款、安裝、設備、固定資產(chǎn)、廣告、設計等費用，必須附有合同。建筑工程還需工程預決算，按進度付款要有工程進度款計劃或工程進度表。

5、財務在審核上述內(nèi)容基礎上，還應審核是否超出公司規(guī)定報銷標準、是否按合同協(xié)議規(guī)定、是否符合國家財務稅收政策，不符合的財務可以拒絕支付，并請示總經(jīng)理。

6、所有已報銷的原始單據(jù)必須蓋付訖印章。

三、費用報銷的審批程序（見審批流程圖）：

經(jīng)辦人簽字的報銷單、發(fā)票及附件→部門負責人簽字→財務復核→成本、費用類分管總經(jīng)理簽字（供貨合同和工程分包合同金額在5000元以上，物資用品單項和招待費一次性超過500元以上的還需張總批準）→報銷（分管總經(jīng)理的報銷單由張總簽字報銷）。

四、費用報銷的審批權(quán)限

1、日常管理費用1000元以下（含1000元）由分管總經(jīng)理審批報銷，1000元以上必須報張總批準才能報銷。

2、辦公用品由行政部統(tǒng)一申請采購，登記好領用臺賬臺賬。

3、業(yè)務招待費主要包括：用于招待的餐費、住宿費；接待客戶的參觀考察正常洗浴娛樂費；禮品、煙、酒等費用。（高檔商品除外）。業(yè)務招待費使用實行逐筆申請批準。

4、通訊費用開支標準：辦公電話費、董事長移動電話費據(jù)實報銷。其他人員移動電話費采取電話費定額發(fā)放、憑據(jù)報銷或電話費補貼形式在工資中發(fā)放，標準根據(jù)工作性質(zhì)控制在每人50--400元/月以內(nèi)，具體情況參看物業(yè)公司員工薪酬系統(tǒng)表。

5、培訓費支出范圍：

①上級主管部門、業(yè)務主管部門通知的各類業(yè)務學習培訓。

②需持證上崗的上崗業(yè)務培訓。

③與本人工作崗位有關的職稱考試培訓

④由公司組織或推薦的，為提高員工業(yè)務素質(zhì)和水平的各種培訓。⑤學習培訓由本人提出申請，部門經(jīng)理同意，總經(jīng)理批準。

⑥培訓費用的報銷時持培訓費用正式收款單據(jù)、培訓文件（通知）及報銷單，會計主管審核，總經(jīng)理批準后，全額報銷。年培訓費支出盡量控制在年計稅工資總額2.5%以內(nèi)，年度間可調(diào)劑使用。

⑦會議費由公司行政部或業(yè)務部門根據(jù)會議要求做出預算、報分管總經(jīng)理或總經(jīng)理批準后由財務部門統(tǒng)一安排經(jīng)費。會議費報銷必須附有會議通知（時間、地點、內(nèi)容、費用標準）、簽到冊（人員）、正式發(fā)票，由會計審核分管總經(jīng)理審定，總經(jīng)理審批后報銷。

⑧建安工程、綠化防雷工程、消防人防工程、材料、安裝、設備、固定資產(chǎn)、廣告、設計、監(jiān)理等經(jīng)營性非日常管理費用支出10,000元及以上必須報張總批準方能支付。

五、財務部費用結(jié)算報銷時間為：每周二上午。

第三篇: 報銷差旅費

差旅費報銷制度及流程

　　（一） 費用標準:

　　職 務　　　　 交通工具 　　住宿標準 　　伙食標準　　 外埠市內(nèi)交通費用

　　一般員工 　　　火車硬臥　　 100元/天　　 40元/天　　　　實報實銷

　　部門負責人 　　火車硬臥 　　150元/天　　 50元/天 　　　 實報實銷

總經(jīng)理及以上 　　飛機　　　 實報實銷 　　實報實銷 　　　實報實銷

乘坐特殊交通工具需注明

　　（二）費用標準的補充說明：

　　1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

　　2. 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返沈時間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。

3. 伙食標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算。

4、、交通費用按照車票采取據(jù)實報銷形式。

　　5. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。

　　6. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

7.市內(nèi)外出午餐補助，20元/每餐

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