旅費，漢語詞語，拼音是lǚ fèi，指旅居或旅行所需的費用， 以下是為大家整理的關于差旅費報銷單樣例5篇 , 供大家參考選擇。

差旅費報銷單樣例5篇

第1篇: 差旅費報銷單樣例

差旅費報銷單怎么填_如何填寫差旅報銷單

一般而言，在公司里大家經常會遇到兩種報銷單，一種是普通的費用報銷單，還有一種則是出差人員經常會用到的差旅報銷單，這兩種報銷單形式上有一些差別，但本質上都屬于報銷單，都是財會人員記帳的憑證之一。

若你屬于MKT（市場營銷）或者身處其他高頻次出差的職位，那么差旅報銷單的填寫肯定是你經常會遇到的事。對于差旅報銷單填寫想必大家都想有所了解，今天就給大家普及一下差旅報銷單的填法：

一、差旅報銷單填寫注意事項：

1、部門填寫出差人員所在的部門；出差人員欄目填寫出差人員姓名,若有多個可一并填寫。

2、出差日期寫上出差開始及截止的日期

3、出差事由寫清楚你出差的目的及主要內容

4、報銷日期是你填寫該報銷單的日期

5、費用欄按照你實際發生的金額進行如實填寫

6、最好用黑色或者藍色水筆寫，不允許涂改

7、報銷單填寫完之后，右側的合計應該等于下方的合計，合計用小寫，報銷總額用大寫。市內交通、住宿費，補助按造公司的具體報銷制度進行填寫。

8、報銷單按照實際發生的順序進行填寫，放置憑證的時候也將時間較早的憑證放在上面。

9、差旅費報銷單應當按造出差次數填寫，每出差一次填寫一張差旅費報銷單，在外連續出差多天可在同一張差旅費報銷單中填寫。?

由于每個公司都不太一樣，所以填寫起來也就不盡相同，不過還是可以舉一個例子方便大家更好的填寫

二、差旅費報銷表的填寫 ?

?1、差旅費報銷表應按出差次數填寫，每出差一次填寫一張差旅費報銷表，連續在外出差多日也在同一張差旅費報銷表中填寫。 ?

2、差旅費報銷表中的各欄目應填寫齊全，相關欄目填寫說明如下：

1）、部門欄目填寫出差人員所在的部門，

2）、姓名欄目填寫出差人員姓名，

3）、出差事由欄填寫出差的目和內容，

4）、日期欄填寫出差的起訖時間，

5）、起訖地點欄填寫從什么地方到什么地方，

6）、車船費欄填寫從起訖地點所發生的車船費，包括出差途中的過路費，汽油費，

7）、出差天數欄填寫實際出差的天數，

8）、市內交通費欄填寫出差所在地點發生的公交車費、三輪車費、出租車費，

9）、伙食補貼欄填寫出差時早、中、晚餐補貼，按公司的補貼標準填報，直接填寫所補貼的金額，不必再打代辦條或寫說明，如有餐費發票，按應實報的金額填寫，出差期間招待用餐或送禮不在此欄填寫，作為費用審批表的附件，

10）、住宿費欄填寫出差期間的住宿費，按公司的住宿費標準和住宿費發票金額兩者數額取小的數額填報，

11）、行欄目的合計，填寫相應起訖地點所發生差旅費用。

12）、橫欄目合計，填寫每個費用項目合計數，

13）、上列費用共附單據張數，填寫差旅費報銷表中所附的車票、發票張數，

14）、報銷金額大寫，填寫出差人員所計算的報銷金額大寫數額，

15）、多人同時同地點出差可填寫一張差旅費報銷表，但必須由所有出差人員簽字，不得由他人代為簽字報銷。

16）、填寫日期：填寫差旅費報銷表的時間。 ?

3、出差人員報銷差旅費時必須按要求填寫差旅費報銷表并粘貼好差旅費報銷表所附的發票。 ?

4、差旅費報銷表經部門負責人簽字、會計審核后填寫費用審批表。?

三、差旅費報銷表粘貼的方法 ?

?1、差旅費報銷表填寫完成后粘貼所附差旅費報銷表的車票、發票，所附發票粘貼在差旅費報銷表的反面。 ?

2、出租車票、市內公交車票、三輪車票、公交車票要注明起訖地點或另附紙說明后粘貼到差旅費報銷表反面的最上面。 ?

3、粘貼時從差旅費報銷表反面的左下角開始依次向上粘貼，依次粘貼市內公交車票、三輪車票、出租車票、公交車票、長途車、船票、過路費票、汽油票、住宿費票、飛機票等，貼至差旅費報銷表上邊時再從已粘貼發票的左下角往上貼，直至貼到差旅費報銷表反面的最右邊，粘貼的發票不能超過差旅費報銷表的四邊，最上面的發票和最右邊的發票分別與差旅費報銷表的上邊和右邊相對齊，紙張小的車票或發票不要粘貼在差旅費報銷反面的右上方，差旅費報銷反面的右上方應粘貼紙張較大的車票或發票，以保證右上方被裝訂后能看到發票的內容和金額，如所附的車票太多，差旅費報銷表的反面不夠粘貼時，可另粘貼在一張差旅費報銷表的反面，此張差旅費報銷表的內容可不須填寫。粘貼時所用的膠水或固體膠不能用得太多，所粘貼的發票要能看清楚票面內容、金額，膠水或固體膠也不能粘得太少，捏住差旅費報銷表左上角抖動時，所粘貼的發票不能從差旅費報銷表上掉下來。不要使用雙面膠粘貼車船票等。

上述純文字表述大家有可能不太清楚，?大家可以看一下下面這一張圖表讓大家更加直觀的了解差旅報銷單的填寫方法

差旅報銷單各個區域釋義

?好啦，這么詳細的介紹了差旅報銷單的填寫方法，想必大家也更加清楚填寫的流程了，如果還有不明白的地方可以咨詢你們公司的相關負責人員，一切以公司為準哦~

相關鏈接：?差旅管理及費用報銷審批平臺-全程費控

第2篇: 差旅費報銷單樣例

差旅費報銷單

報銷日期：　　　年　　　月　　　日

審批：　　　　　 　復核人：　　　　　　 　部門負責人：　　　　　　 經辦人：

差旅費報銷單

報銷日期：　　　年　　　月　　　日

審批：　　　　　 　復核人：　　　　　　 　部門負責人：　　　　　　 經辦人：

第3篇: 差旅費報銷單樣例

差旅費報銷單樣本

實訓任務 差旅費報銷單

（一）實訓目的

通過實訓使學生掌握差旅費報銷單的填制。

（二）實訓指引

差旅費報銷單的填制方法

填寫說明：

（1）出差人：填寫出差人的姓名；

（2）部門：填寫出差人所屬的部門；

（3）出差事由：填寫出差的理由；

（4）起訖日期：填寫出差開始到結束日期，只填寫月、日；

（5）車船費：填寫出發地、到達地、交通工具、實際金額；

（6）出差天數：填寫出差的具體天數(按日歷天計算) ；

（7）住宿費：填寫住宿的實際費用；

（8）伙食補貼：按《出差制度》的標準進行填列；

（9）其他雜費：憑發票報銷，按車費、雜費的實際金額填寫列。

（10）合計金額：填寫大寫金額。例：X伍仟陸佰柒拾捌元玖角零分

填寫要求：

注意：

①中文大寫金額數字應用正楷或行書填寫，如壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整（正）等字樣。不得用一、二（兩）、

三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或0）填寫，不得自造簡化字。 ②中文大寫金額數字到"元"為止的，在"元"之后，應寫"整"（或"正"）字，在"角"之后，可以不寫"整"（或"正"）字。大寫金額數字有"分"的，"分"后面不寫"整"（或"正"）字。

中文大寫金額數字前應標明"人民幣"字樣，大寫金額數字有"分"的，"分"后面不寫"整"（或"正"）字。

③中文大寫金額數字前應標明"人民幣"字樣，大寫金額數字應緊接"人民幣"字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數字前未印"人民幣"字樣的，應加填"人民幣"三字。

（三）實訓資料

例1：xx年5月25日，財務人員曉明審核員工提交上來的《出差旅費報銷單》并簽字

例2：xx年11月12日，銷售部張軍杭州出差回來報銷差旅費，其中住宿費1400元，餐費1300元，交通費用450元。（付款方式：現金）

: （四）實訓任務

根據上述經濟業務填制差旅費報銷單。

差 旅 費 報 銷 單

年 月 日 附單據 張

出差人：

起止時間及地點 月 日 起點 月 日 終點

事由：

交 通 費 交通工具 單據 金額

張數

出 差 補 貼 項 目

人 天 補 貼 數 數 標 準

金額

其 項目 住宿費

他 金額

合計(大寫)：

主管： 復核：

￥

出納：

預支 旅費 報銷人

退回金額 補領金額

差 旅 費 報 銷 單

年 月 日 附單據 張

出差人：

起止時間及地點 月 日 起點 月 日 終點

事由：

交 通 費 交通工具 單據 金額

張數

出 差 補 貼 項 目

人 天 補 貼 數 數 標 準

金額

其 項目 住宿費

他 金額

合計(大寫)：

主管： 復核：

￥

出納：

預支 旅費 報銷人

退回金額 補領金額

公司差旅費報銷制度

為了確保公司業務的正常進行，加強公司差旅費報銷的管理，在合理和節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本制度。

公司總經理、副總級別領導出差各項費用據實報銷，除此之外外，其他人員出差費用按以下標準報銷：

一、差旅費報銷標準

差旅費是指員工因公出差期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷；車船費、交通費憑原始單據報銷；伙食補助費一般按出差的合并天數計算使用。

1、住宿標準（單位：元/天）：

（1）員工出差住宿費在規定的限額內，按實際住宿的天數憑據（發票）報銷，特殊情況經總經理批準后方可報銷。

（2）出差人員到本人家庭所在地出差住在家里或客戶、關系單位等提供住宿時，公司一律不予報銷住宿費。（凡在車上、船上過夜，不再報銷住宿費）

（3）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報銷。

2、伙食補助費（單位：元/天）：

（1）在出差過程中因業務工作需要使用招待費，應先征得總經理同意?；毓竞髴{票據填寫“報銷單”，經總經理核準簽字后財務部方可審核報銷。

3、出差乘坐交通工具標準：

（1）交通工具為火車、長途汽車或輪船；乘坐火車，白天為硬座;從晚上八時至次日晨七時之間，在車上過夜六小時以上，或連續乘車時間超過十二小時的，可購硬臥鋪票報銷；

（2）特殊情況需乘坐飛機、高鐵、火車軟席、軟臥的，應先征得總經理同意，回公司后憑票據填寫“報銷單”，經總經理核準簽字后財務部方可審核報銷；未經批準乘坐飛機、高鐵、火車軟席軟臥或超越交通工具標準而發生的交通費，均折算為可乘坐的交通工具相應費用報銷。

（3）所有市內(出差城市）交通費（包括公交車費、出租車費、三輪車費等交通費）根據實際實報實銷；出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

a)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

b)攜有巨款或重要文件須確保安全的；

c)時間緊迫的、夜間辦事不方便的：

d)陪同重要客人外出的；

f）對路況不熟悉者。

二、差旅費的具體報銷辦法

1、出差前須提前填寫“出差申請單”，經總經理批準后方可出差。

2、出差借款，原則上遵循“前賬不清、后賬不借”為原則；因公出差借支，在“出差申請單上”寫清借支金額，然后填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，經總經理審批

后方可到財務借款。

3、出差人員回公司后，應在一星期內填寫“費用報銷單”， 后附所有本次出差原始報銷憑證，經總經理審核方可報銷。

4、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。

5、采用駕駛車輛方式出差的，發生的汽油費、過路、過橋費、停車費等，填寫“費用報銷單”報銷，并注明出差目的地。出差補助部分填寫“差旅費報銷單”。

6、所有票據原則上要求必須為當年國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則為無效票據不予報銷。

三、附則

1、本制度自批準之日起執行，原規定與本制度相沖突者，以本制度為準。

2、本制度未盡事宜，按原規定執行，并由制定部門解釋。

差 旅 費 報 銷 單

填表日期： 年 月 日 共附單據 張

出差人 起訖地點 日期 到達地 天數 車船費

出差事由 起止日期 市內 交通費 加油費 從 住宿費 月 日至 月 日共計 天 其他 小計

出差伙食 補助

住宿節約 補助

合計 預借金額 報銷金額（大寫） ： 萬 仟 佰 拾 元 角整（小寫）￥ 報銷金額 批準人 財務審核 報銷人 結余/短支

差 旅 費 報 銷 單

填表日期：

出差人 起訖地點 日期 到達地 天數 車船費 出差事由 起止日期 市內 交通費 加油費 從 住宿費 月 日至 月 日共計 天 其他 小計

年

月

日

共附單據

張

出差伙食 補助

住宿節約 補助

合計 預借金額 報銷金額（大寫） ： 萬 仟 佰 拾 元 角整（小寫）￥ 報銷金額 批準人 財務審核 報銷人 結余/短支

差 旅 費 報 銷 單

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

差 旅 費 報 銷 單

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

差 旅 費 報 銷 單

XX 集團有限公司 差旅費報銷單

所屬單位（部門） ： 出差人 起止地點

開車 月 日 時 分

年 職務（職稱）

到站 月 日 時 分 車船 飛機 票價

月

日

出差任務

住宿費 市 內 交通費 伙食 補助 通訊 補助 其他 合計

裝

附 件

訂

張

線

合計金額（大寫）

?

總會計師

財務負責人

財務復核

主管領導

單位負責人

經 辦 人

XX 集團有限公司 差旅費報銷單（續）

工程（項目）名稱 同行人員 是否提供住宿 或派（包）車 服務內容 起止時間 出車時間 出差人 填寫 項目主管 審 批 年 月 日至 年 月 日計 天

裝

出差地點

省

市

區（縣鎮）

地區 分類

訂

交通費超標金額 住宿費超標金額

超標原因 超標原因

線

說明： 1、車船類型：坐席（硬、軟） 、臥鋪（上、中、下） 、動車組、經濟艙。 2、出差回公司后五個工作日內到財務部門辦理報銷手續，特殊情況到財務部門備案，過期按每天 10 元扣罰。 3、火車、船票、機票、住宿票等單據須附于報銷單上，起止時間須填寫清楚。 4、出差次數多，行程不夠填寫，可另附行程表。 5、出差任務、工程（項目）名稱：填寫本次出差所有任務和工程、科研、管理等內容。服務內容如下：A、新站調試；B、二次服務；C、技術支持；D、市場開 發。 6、地區分類參照差旅費報銷文件(A 類、B 類、C 類)，出差期間在不同類別地區工作，應分段填列。

1、差旅費報銷

1、使用專用報銷憑證：《暨南大學市內差旅費報銷單》、《暨南大學差旅費報銷單》和《暨南大學票據粘貼單》。點擊帶下劃線部份可下載打印，也可以到財務處會計核算中心報賬大廳領取或直接在財務處網站下載區下載，自己下載打印要求樣式大小要求一致，便于裝訂）。

2、報銷范圍：調研、開會、新分配、調動工作以及探親發生的交通費、住宿費等。

3、日常差旅費的報銷標準見《暨南大學工作人員差旅費開支規定》（注：點擊彈出新頁面）

4、對差旅費的報銷要求：

（1）、報銷會議差費時，需提供會議通知；

（2）、外地出差報銷路費，需提供往返車票，只提供單程車票的不予報銷。由對方單位負擔車票、由他人接送等特殊情況，需做出說明。

（3）報銷住宿費時，發票上必須注明住宿單價和金額。超過住宿費報銷標準的，不予報銷。特殊情況請附說明，并請有關領導審批后予以辦理。

（4）、報銷國際旅費時，除機票外，還需提供票務公司開具的收據。

5、外地發票，請隨來往差旅費一并報銷。

溫馨提示：

關于探親旅費，請持人事處審批探親證明（同時須經父母單位所在地或單位證明）及探親車票，按規定標準報銷。

2、招待費及勞務費

學校的各類經費對于招待費及人員經費支出實行指標管理，各類經費有各自的計提比例，不得超指標。

1、使用的報銷憑證：《暨南大學支出憑單》（代領據）和《暨南大學簽領表》。

2、報銷范圍：教工領取加班費、獎金、補助、勞務費等，

3、支付方式：

校內人員領取勞務費，根據財政部的有關規定，我校日常發放的各種人員經費不再采取現金的發放形式，一律委托工商銀行轉帳發放到個人的帳戶中。

溫馨提示：各單位填制《暨南大學支出憑單》（代領據）和《暨南大學簽領表》，經單位經費審批人簽字確認后，報帳人員須提供一份電子表格，即在excel表格中輸入三列——領款人的“姓名”、“廣州工商銀行存折號或卡號”以及“實發金額”，保存在優盤或軟盤中，交至工資崗，每月月末統一負責將款項發放至教師工資卡中。

3、工程項目核算

報銷時，需提供工程決算書、工程驗收證明、合同審批表及合同原件，超過5萬元的工程，需由紀檢審辦公室審計。

4、辦理借款

1、使用的報銷憑證：《暨南大學暫借款單》（一式三聯，需復寫）（點擊帶下劃線部份可下載打印，也可以到財務處會計核算中心報賬大廳領取或直接在財務處網站下載區下載，自己下載打印要求樣式大小要求一致，便于裝訂）。

2、借款范圍：因公出差、采購物品、支付服務費用等。如采購的物品或服務單筆金額超過1000元，必須以轉帳支票或匯款的方式支付，不得借現金支付。

3、借款對象：暨南大學在職教工。

4、借款程序：

（1）、借款單的三聯都必須清楚填寫借款事由、借款日期、借款金額（大小寫）、經費卡號、借款人及人事編號、 * 、所屬單位，借款用于轉帳支票或匯款的，還應填寫對方單位的單位名稱、開戶行和帳號。再由經費卡審批人審批。借款時請帶上借款人的校園卡，一事一借一報，不得借甲款報乙帳。

（2）、借款沖賬時其原始憑證仍需按正常審批程序審批簽字。

（3）、科研經費以借款方式先轉撥科研協作費，必須附上科研協作合同，經費卡審批人簽字審批后，再經職能部處領導簽字審批后方可轉賬。

（4）、工程項目借款，需附上施工合同。

（5）、采購設備借款，超過10000元的，需附上采購合同。

5、還款責任和處罰規定。（請您注意）

（1）因經費使用需要，辦理了暫借款手續的教職工和研究生，負有還款責任，借款審批人對借款人負有催報還款責任。教職工調動、出境和研究生畢業離校前，必須到財務處查看有無欠款，還清借款后，才予辦理離校手續。

（2）借款人還款期限的認定：本市用款從借款之日起，異地出差或異地用款從返回本市起，一個月內辦理報賬還款手續。超過一個月未辦理還款手續，又不加以書面說明理由的，學校對借款人罰繳滯納金，從超出期限起，每天按借款金額千分之一計算；對于借款所屬經費卡，財務處可暫停其經費的使用開支。詳見《暨南大學暫借款管理辦法》。

5、各種收入報收流程

1、各類經費到款報收流程：

（1）已明確經費使用人，財務處出納科根據銀行回單→通知其經費負責人前往財務處審核科辦理報收手續，

（2）不能確認經費歸屬人，財務處出納科→銀行到帳單據內容掛在財務處網站→查詢確認。

（3）辦理流程：都要填寫《暨南大學收入報收單》一式兩份

科研經費，由管理中心辦理；

學費、住宿費、培訓費，由審核薪酬結算科辦理；

財政撥款及其他收入，審核科辦理。

注意：如果屬于投標保證金、黨費收入或其他不計入收入、不開收費發票的情況，請填寫暨南大學收入報收單一式兩份，一份交財務入賬，一份報收人自存（代收據）。黨費收入需增加一份交組織部保存。

6、內部轉帳

使用的憑證：《暨南大學內部轉帳單》（一式三聯，需復寫）點擊帶下劃線部份可下載打印，也可以到財務處會計核算中心報賬大廳領取或直接在財務處網站下載區下載，自己下載打印要求樣式大小要求一致，便于裝訂）。

使用范圍：校內各單位之間的支出轉帳（無需票據報銷）

例如：在設備處領用實驗材料，向勤助中心轉助研費，各單位之間轉實驗材料費、網絡費等。

7、新教職工報到、教工離校和離退休

1、新教工報到遇到的財務問題

新教工報到時，請先到校內工商銀行或校內建行辦理工資存折帳戶，并復印一份存折帳戶，持 * 到財務處薪籌工資科工資管理崗登記，到總務處財務科辦理公積金業務。

在報到期間發生的交通費，憑據人事處發放的報到通知單注明差旅費報銷標準，填制差旅費報銷單，經經費管理部門審批人批準后，到審核科辦理。

2、教工離校、離退休時，根據人事處開具的離校通知單，有經濟業務往來的，請先結清各經濟業務，如借款歸還、票據核銷、移交等，然后再經財務管理中心內部稽查科審核蓋章。

3、撫恤金、喪葬費的領取

經辦人（親屬）根據離退休處開具的領款單據，經總務處公費醫療審核，結清醫藥費、蓋章確認后，到總務處財務科辦理領款手續。

8、設備等固定資產購置

納入固定資產管理標準：使用年限在一年以上，單位價值在500元以上的一般設備、單位價值在800元以上的專用設備。

報銷時，憑購物發票先到設備處、總務處辦理相應的固定資產登記手續后，方可到財務處辦理財務報賬手續。有關規定，參見學校xx年下發的《固定資產管理辦法》。

溫馨提示：未達到以上單價或總價標準的設備，須在報銷前，到資產處、總務處辦理低值易耗品登記手續。

9、電話費的報銷

1、橫向和縱向科研經費可報銷移動電話費，其中橫向經費報銷100％，縱向經費70％（結題后100％），不能報銷個人的固定電話費和小靈通話費。

2、除橫向和縱向科研經費外，學校的其他經費不得報銷移動電話費，院系的業務費可報銷辦公室固定電話費（發票的抬頭必須填寫學校的辦公地址，寫個人的不予報銷）

3、院系的業務費可酌情報銷長途電話費（IC卡及200卡），必須經校長辦公室證明沒有開通長途電話。

10、經費的審批

（1） 5萬元以下的支出由項目經費卡審批人簽字審批；

5萬元以上的支出由所在單位的主管校長簽字審批。

注意：如果同一經費卡，同一類型的開支，連續支出超過5萬元的，也需由主管校長簽字審批。

（2）、財務處實行項目審批人制度。即根據經費卡審批人的簽名，辦理相關業務。項目審批人可以以委托書的方式委托他人管理經費。（注意：要報財務處備案）

（3）、預算安排及科研經費購設備。要求通過設備處招標購買的，由設備處處長審批。超過5萬元，還需由主管校長審批。

（4）、工程項目超過5萬元，除履行以上審批手續外，還須提供經紀檢審辦公室審計后的工程決算書、工程驗收證明、合同審批表及合同原件。對于分批完工的項目，先借款支付，等全部工程完工后，由紀檢審辦公室一起審批，方可報帳。

測 井 公 司 差 旅 費 報 銷 單

報銷部門： 姓 名 起 止 時 間 月 日 月 日 起 職務或職稱 起 止 地 點 止 途中 里程 天數 補助 年 月 日 出差事由 夜間 誤餐 車船 行車 補助 飛機費

原借金額 實報金額 應 補 退

往返車站 住宿 其他 、機場、 費 費用 碼頭費用

合

計

單據 張數

備

注

合計(大寫) 財務審核人：

仟

佰

拾

元

角

分 報銷部門負責人： 報銷領款人：

財務復核人：

測 井 公 司 差 旅 費 報 銷 單

報銷部門： 姓 名 起 止 時 間 月 日 月 日 起 職務或職稱 起 止 地 點 止 途中 里程 天數 補助 年 月 日 出差事由 夜間 誤餐 車船 行車 補助 飛機費

原借金額 實報金額 應 補 退

往返車站 住宿 其他 、機場、 費 費用 碼頭費用

合

計

單據 張數

備

注

合計(大寫) 財務審核人：

仟

佰

拾

元

角

分 報銷部門負責人： 報銷領款人：

財務復核人：

西安東風機電有限公司 差旅費管理暫行規定DF/A-ZD-CW-011

為完善公司內部約束機制，保障公司員工出差期間的住宿條件，提高出差辦事效率，根據財政部有關規定，結合公司具體實際，特制訂員工差旅費開支暫行規定，望各部門遵照執行。

1. 指導思想、原則和目的

1.1指導思想：加強計劃管理，規范出差制度，提高工作效率。

1.2原則：周密計劃，合理安排，節約資金，總額控制。

1.3目的：杜絕盲目計劃，強化資金監管，提高資金效益。

2. 出差申請和范圍

2.1出差的定義：是指職員因公司工作需要，經公司同意在公司所在地行政轄區范圍以外的省、市辦

理公務并無法于當日返回公司所在地的行為。

2.2出差范圍包括：

2.2.1陜西省內出差不含西安地區、咸陽市區及周邊縣市；

2.2.2陜西省外出差。

2.3差旅費的構成：差旅費由交通費、住宿費、市內交通費、出差補助及其他費用五部分構成。其中

出差補助包括出差期間的誤餐補助以及因節約開支予以員工的補助，其他費用包括出差期間發生的郵寄費、傳真費、提貨費、物品寄存費、購票手續費等零星支出。出差期間單獨發生的會議費、業務招待費、商務費用及電話費等不屬于差旅費列支范圍，不得以差旅費用報銷。

2.4出差申請：西安地區以外出差，須認真填寫出差申請表，經上級批準后方可到財務部辦理借款手

續。

2.5出差申請審批程序：部門副經理以下職員出差由部門經理批準；部門經理（含副職）出差由公司

主管領導批準。

2.6出差時間超過計劃天數，須經直接主管領導審核意見后到財務部報銷。否則，超過出差計劃天數

的費用由個人承擔。

管理制度 第 1 頁 共 5

3. 西安及咸陽市區、郊區郊縣公出規定：

3.1西安及咸陽市區、郊區郊縣公出，交通費憑公交車票、客運車票據實報銷。

3.2西安市區公出不享受外出補助。西安市區指西安市新城區、碑林區、雁塔區、蓮湖區、未央區、

灞橋區六個行政轄區。

3.3西安郊區郊縣、咸陽市區及周邊縣市（包括興平、禮泉、乾縣、涇陽、三原）公出的，當天中午

不能返回公司駐地的，每人增加誤餐補助為10元，并填寫《差旅費報銷單》進行報銷。西安郊區郊縣指西安市上述城六區以外的西安市所轄的行政區縣。

4. 出差借款及審批：

4.1出差預借差費的應憑借款單辦理，借款單應標明：出差事由和預計還款時間，并按借款流程審批。

技術支持辦理借款需出具出差申請表。

4.2借款在1000元以上的應提前2天告知財務部出納，以便財務準備。

4.3差旅費報銷時間：返回公司后3個工作日內必須到財務部辦理審核手續。

4.4借款人出差返回后未在規定時限內報銷，每超一天罰款50元，罰款按延遲天數累計，次月從借

款人工資中扣回。在返回公司后3個工作日內因公務又出差的，視為連續出差。

4.5山東、東北辦事處應在25日前將連續2個月的費用分類粘貼，及時寄回公司財務部審核；除此之外，其他出差人員連續出差超過30天且不能及時返回公司的，應將分類粘貼，及時寄回公司財務部審核。由主管會計與報銷人及時確認，并跟進辦理相關審批手續。

5. 出差管理規定：

5.1有關交通工具、交通費的規定：

5.1.1出差期間的交通工具按級別，憑票據實報銷。

5.1.3副總以下職員因緊急事務需要乘坐飛機的，須事前報公司主管領導同意，報銷前應先報公司主

管領導在對應票據上簽字確認；其他超標準交通工具的，必須事前報經部門經理同意。

5.1.4出差低職隨高職（高職指副總經理及以上職務）一同出差，可按高職交通工具標準報銷。

5.1.5出差自帶交通工具出差的，須經公司主管領導同意。報銷交通工具實際發生的燃料費、通行費、

停車費、洗車費應單獨粘貼填寫“費用報銷單”報銷。各種違章罰款不予報銷。

5.2有關住宿費的規定：

出差期間的住宿費按標準報銷；因特殊原因超標準報銷的，須事先辦理相應的審批。

5.2.1省內出差住宿費標準

陜西省內出差住宿費標準表（單位：元/人/天）

5.2.2省外出差住宿費標準 5.2.2.1副總及以上職別住宿標準不得超過300元/人/天。副總職別以下的員工，其省外住宿費須入住

就近如家、漢庭、7天等三家連鎖酒店（根據協議按店面價的85-90%計算）。出差地沒有漢庭、7天等連鎖酒店的，參照就近同類城市規定連鎖酒店的平均住宿標準執行。

5.2.2.2出差期間的住宿費實行包干，標準內據實報銷，由于特殊原因入住其他超標酒店的，由經辦

人報公司分管領導簽署意見，財務部按批示意見報銷。

5.2.2.3在公司所設立辦事處的城市（北京、沈陽、東營）出差原則上應入住辦事處宿舍；同性兩人

同行在同一城市出差原則上應開一間房。

5.2.2.4住宿費按實際天數計算，憑發票報銷。

5.2.2.6出差人員必須列明住宿費、交通費（包括時間、住宿地、交通起止地）粘貼在報銷單后，以

便審核。

5.2.3超標準報銷的規定

因特殊原因，出差期間（連續出差的計算為1次）的住宿費超出當地連鎖酒店的平均住宿標準15%以內的，經直接主管領導審批后方可報銷；超出15%的報公司主管領導審批。

5.3有關補助的規定：

5.3.1差旅費補助包括出差期間的誤餐補助以及因節約開支予以員工的節約交通費、住宿費補助。差

旅費補助按規定計算，可不憑發票報銷。

5.3.2誤餐補助：按出差實際住宿天數計，每人每天誤餐補助130元，出差當日下午2點后出發的算

0.5天；返回當日中午12點前到達公司駐地的當日算0.5天。（以交通工具離開、抵達西安的時間為準）

5.3.3交通費補助：出差乘坐火車在6小時內的原則上乘坐硬座，連續超過6小時可購硬臥票。乘車

時間連續超過6小時且全程乘坐硬座的，公司按硬座車票價的2/3給予交通補助，交通補助最多不超過硬臥票價與硬座票價的差價。

5.3.4住宿費補助：出差期間凡借宿親朋好友家中未產生住宿費用的，公司按實際住宿天數每天給予

50元住宿補助；或者出差所報銷的住宿費低于公司住宿費標準的，節約部分的40%，以住宿補助形式給出差人。

5.3.5出差期間如逢法定休息日、節假日而回家探親，探親期間公司不支付出差補助，不報銷因探親

產生的費用；因法定節假日出差按公司規定計算加班費，正常公休日出差不計算加班費。

6.3.6出差參加培訓、學習、考察，接待方統一提供食宿的，按接待方實際收費報銷，不計發出差補

助。接待方不提供統一食宿安排的，按出差補助標準計發。

5.4市內交通費及其他費用報銷的規定：

5.4.1市內交通費包括出差期間因特殊情況乘坐出租車；因交通不便需要包車的，應事先經直接主管

領導同意，包車費用應有相關人員驗證。包車或乘坐出租車包括但不限于以下情形：

⑴ 出差攜帶公司產品重量在10公斤以上；

⑵ 攜帶客戶支付的銀行承兌匯票金額1萬元以上；

⑶ 陪同公司客戶辦理臨時而緊急事務的；

⑷ 客戶駐地不通公交車輛或乘坐公交車無法直接到達。

5.4.2對于因故不能取得機制交通運輸發票的，應有相關人員驗證，直接主管領導核準方可報銷，并

在報銷時須單獨附注清單說明。

5.4.3其他費用包括出差期間發生的郵寄費、傳真費、提貨費、物品寄存費、購票手續費等零星支出。

5.4.4遇特殊情況或節假日購買高價票，職員應事前報部門經理同意，副經理以上報應事前經公司主

管領導同意，報銷前應先報直接主管領導在對應票據上簽字確認。

5.4.5出差期間單獨發生的會議費、業務招待費等不屬于差旅費，應單獨粘貼作為費用報銷。

5.4.6出差期間發生的以上其他費用，應分類單獨粘貼報銷，在差旅費報銷單的“其他” 欄次填寫報

銷金額，項目較多的應單獨附注清單說明。

6.公司出差人員、費用審核人員、財務人員須嚴格遵守本規定，如違反上述規定，視情節輕重，每次對當事人處以50元-200元罰款。

7.對于在差旅費報銷中弄虛作假，虛報費用的，一經查實，由公司給予嚴肅處理。

8.本規定從xx年12月**日起執行，xx年8月31日發布的《差旅費管理暫行規定》DF/A-ZD-CW-011同時廢止。

出差旅費報銷清單

出差人： 部門： 年 月 日

出差日期 地 月 日 起

點 交通費 迄 膳雜費 住宿費 雜費

其它 費用

合

計

說

明

費用總計 旅費總額 （大寫） 會計 萬 千 □人民幣 佰 拾 □美元 元 角 分 整 預支 旅費 審核 應付 （支）金額 收款簽字

核準

出差申請單（二）

出差人 姓 事 名 由 服務 部門 職稱 職 務

代理人

日

期

自

年

月

日

時起至

年

月

日

時止計

天

地

點

預支 旅費

萬

仟

佰

拾

元整

備

注

經理：

人事：

主管：

出差人：

出差旅費清單

姓 名

所屬部門 職 位 出差日期

出差事由 年月日 起始地點 交通工具 交通費用 住宿費 膳食費用 總額

合 經記人民幣（大寫） ：

計

核準：

復核：

主管：

出差人：

注：第一聯出差人作旅費報銷用，第二聯請送人事科，第三聯憑向出納科預支旅費。

日常費用報銷及差旅費報銷細則

在日常報銷工作中，經常發現有一些票據粘貼的不規范，例如一張紙上粘貼的票據太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，或者是把票據粘貼在報紙上，這些都給會計報銷的后續工作（會計合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便，尤其是耽誤報銷者的時間。鑒于上述情況，我公司將財務票據粘貼要求規范如下，希望大家配合執行。

一、 用于報銷的合法票據

1、發票：

?

? 付款單位注明為蓋章公司全稱；

?

?

二、 報銷票據粘貼

1、 基本要求

? 粘貼在一張紙上的所有票據統一按由上向下、由左向右的一層層順序

均勻、整齊粘貼，確保粘貼后依然平整。

? 所有需要填寫或簽字的票據和憑證，一律用鋼筆或簽字筆填寫，大小

寫金額要相符，不得涂改。如果票據累計金額大于實際報銷金額，按實際報銷金額報銷，如果票據累計金額小于實際報銷金額，退回報銷人員重新審核。

? 票據較多時可分行粘貼

? 不得豎向粘貼；膠水應該涂在票據背面的粘貼端

? 對于大于粘貼單或報銷單等單據的附件，應所上圖所示將多出的部分

以粘貼單邊界為限拆疊進去。

（1） 不符合規定要求的報銷單據，財務部有權退回，要求報銷人重新整

理。

三、 支出拼單的填寫

? 可分類粘貼同一支出憑單，須在支出憑單上分別注明用途及相應金額

? 票據小于4張時，可分類粘貼同一支出憑單后，須在同一支出憑單上

分別注明用途及對應金額。

? 日常報銷流程、

四、 差旅費報銷票據的粘貼要求

? 不同地區，不同任務和不同項目的出差票據分開粘貼

? 差旅費報銷單的填寫

? 差旅費費用報銷流程

五、報銷的原始單據要求：

? 從公司、企業或其他營利性組織取得的發票，必須是稅務部門監制，

并加蓋收款單位的財務專用單或發票專用單，方為合法有效。 ? 凡在各大商場、超市購買物品，發票須附電腦打印明細報銷。 ? 外單位自制的內部收據及三聯單均 * 報銷憑證。

? 發票載明的內容必須完整，填寫必須字跡清楚，大小寫金額相符，不

得涂改。

? 開給我公司的發票上的客戶或付款單位欄上只能填寫“********有限

公司”。與工商營業執照上公司名稱一致。

? 票據跨年度不得報銷。

?

自制的報銷單據，如勞務薪酬發放，應填制相應的表格，填寫規范，

內容完整，并有公司負責人簽字。

六、 票據錯誤的粘貼

? 單據不僅粘貼得過與集中于單據的左邊而且沒有層次，亂七八糟

? 差旅費報銷單雖然將實報實銷部分單獨粘貼在一張粘貼單上，但是粘

貼得過于集中單據左邊，沒有做到厚薄均勻，而且沒有層次感。致使某些票據的金額也被貼進去看不見了。應按出差的時間、地點順序將票均勻地粘貼于粘貼單上。

北京中大縱橫科技有限公司

財務部

xx年05月

差旅報銷制度

一、目的

為了規范出差管理，保障本所各項經營活動進行，增收節支，特制訂本辦法。 二、適用范圍

因公去外地出差的所有員工（駐外地工地工作的員工除外）。 三、辦理程序及注意事項

1、出差人員需經部門負責人、所長（總經理）簽批《出差審批表》方可出差，并將《出差審批表》交到報考勤人員處留底。（注：為考勤員記錄考勤、項目達成情況及中間出現工傷問題提供依據）

2、因財務部地點較遠，出差費用暫由出差人員個人墊付；出差人員回公司后，如總費用達到或超出3000元，可及時到行政人員處辦理報銷手續。3000元以下則由行政人員每月5號統一報銷。

3、出差來回票務購買由行政部負責，出差當地的食宿行等事宜除非特殊要求，一律由出差人員根據費用標準自行問詢確定。

4、報銷單據使用《支出憑單》，粘貼整齊，保證原始單據整潔、清楚，報銷單據項目齊全，有涂改痕跡的按無效單據處理。

5、出差人員利用出差之便，做與工作無關的事宜（如：游覽、走訪親友、繞道回家等包括以上情況但不限于此）如果經派差人批準按事假處理，未經批準按曠工處理，所發生的費用由個人自理，并在此期間不享受補助；

6、出差人員參加各種會議的會務費，有書面會議通知且通知中已注明會務費金額的，憑所長的簽字報銷；外出參加會議，會議通知上已注明住宿費、伙食費統一包干，或者會務費住宿費已經包含有伙食費的，不再補助出差伙食費。未注明的，與會人員應如實說明，財務部負責在審核時設法確定。

7、員工出差期間發生的通訊費等聯絡費用不在差旅費中報銷，含在日常的通訊費報銷范疇之中，個別內勤人員若出差按每天補助20元通訊費標準執行。 8、凡12點以前離開出差地點的，當天不給報銷住宿費；下午6點以前離開出差地點的給半天住宿費，下午六點以后離開的，可給全天住宿費，晚上零點以后住宿的，當天可給半天住宿費；由接待單位安排或住在親友家的，不得報銷住宿費。

9、住宿費憑有效的住宿專用發票報銷或核準，發票上應蓋有稅務監制章和單位財務（或發票）專用章并填寫清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天數、發票開出日期以及住宿單價和金額等，凡發票項目填寫或模糊不清，或有涂改等情況的，一律視為廢票，財務部門不予報銷。發票丟失者，可取得對方加蓋財務（發票）專用章的存根聯復印，附本人書面報告，經所長簽署意見后能報銷，對方開出的白紙證明不予報銷。

10、不同級別員工出差時，住宿費按較高級別的標準執行；酒店入住期間，同性別出差人員應該兩人住一間雙人標準間，按照一個人的住宿標準執行，性別不同的，在規定標準內實報實銷。 四、費用標準

總體原則：對出差人員的住宿費、伙食補助費和市內交通費實行以下標準，不得超支。

（1）住宿標準/天（金額單位：元。下同）：

（2）交通工具標準：（從機場到市內選擇地鐵或是機場巴士，在市內，10公里以內盡可能乘坐公交地鐵等交通工具，特殊情況可乘坐出租車）

（3）伙食標準/天： 五、本規定從發布之日起執行，解釋權歸公司行政部。 六、附件：《出差申請表》 七、修訂說明：

原《差旅報銷制度》已于xx年12月26日頒布執行，因新頒布《通訊費補助及報銷制度》，故原來差旅報銷中所涉及到的出差通訊補助部分有重疊與需

要修改的情況，特此修正。（注：是否可以全公司統一使用本制度） 設計二所

xx年2月18日頒布并執行

附件：1

億豐公司差旅費報銷制度

第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合

合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。 第三條 本辦法適用于公司各部門。

第四條 行政部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的

監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。

第五條 出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

審批說明：

員工因公出差時，一般員工省內出差由副總經理審批，省外出差須經總經理批準；部門經理和公司副總經理出差，均需總經理批準。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由主管領導批準后，經財務負責人審核，總經理審批后方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及主管領導負責人的責任。

《借支單》格式：

第六條 差旅費報銷程序

1、差旅費報銷流程圖

（1）、 在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得主管領導同意，并經

安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

（2）、 出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向主管領導匯報，

由主管領導考核結果，簽署考核意見。

（3）、 凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不

予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經主管領導簽署意見后方可報銷。

（4）、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰

款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發

票日期）。 《差旅費報銷單》格式：

第六條 差旅費報銷標準

差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷；車船費在規定的等級標準內憑據報銷；伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。 1、住宿標準（金額單位：元）：

（1）員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，特殊情況經總經理批準方可報

銷。

（2）其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨

同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。

（3）出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。 （4）出差人員由接待單位招待的，一律不予報銷住宿費。 （5）出差人員住親友家的，按標準的50%給予報銷。

（6）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人或三人同時出差，按一個房間

標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

2、伙食補助費：

（1）員工省內出差當天往返，4小時以內，伙食補貼每人10元；4小時以上的，

伙食補貼每人每天20元。

（2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙

食費由會議主持單位統一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予補助。

3、市內交通費：

4、交通工具標準：

（1）乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。

（2）乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證

明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。 （3）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 （4）因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。 （5）搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費。（憑票報銷過路費、燃油費等） （6）員工經批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據報銷。 (7) 乘坐火車，從晚8時至次日7時，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車

時間超過12小時的，可夠同席臥鋪票。晚上乘坐硬座超過6小時另補50元。

5、通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助5元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。 第七條 補充規定

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。 3、駕駛員行車途中的違章罰款一律不準報銷。

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。

5、外出公差、學習、參加會議者，參照以下標準（不包括食宿）： 縣級市：每人20元/天（業務營銷人員不享受此待遇） 省轄市/省會市：每人30元/天 直轄市：每人40元/天 特區：每人60元/天

6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。

7、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外： （1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的； （2）攜有巨款或重要文件須確保安全的； （3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的； （4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的 第八條本規定自xx年3月1日起執行

朝陽市億豐蔬菜有限公司 行政部綜合部下發執行 xx-2-28

差旅費用報銷制度

一、目的

為規范員工出差流程、出差審批及差旅費報銷，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用于公司全體員工，各銷售部門可根據行業特殊情況制定各部門員

工出差管理制度，報公司批準。

三、職責與權限

1、銷售部門主管負責對所屬部門出差和出差費用的審批。

2、總經理負責其他各職能部門所屬員工出差和出差費用的審批。

3、財務部負責銷售部門出差費用的預算控制，以及出差備用金申請的審核、

差旅費報銷的審核。

4、員工出差國外或港澳臺地區，一律由總經理審批。

四、出差管理原則

1、出差人員必須按照高效、經濟、安全便捷原則選擇交通工具、路線和時

間，反對浪費行為。

2、出差必須先獲批準或被安排出差，對擅自主張者不予報銷差旅費。

3、提倡力行節約并對限額控制的差旅費用實行超支自理。

4、公務出差兼私人旅行，公司承擔公務出差部分的差旅費。

5、業務出差人員須在出差結束后5個工作日內提交《出差報告》，并作為

領導是否同意報銷差旅費的重要依據。

五、差旅費構成

列入本制度的差旅費是員工處理公務或公司外送學習培訓、外出會議、考察

等活動發生的費用，主要包括：

1、長途交通費：乘座飛機、輪船、火車、長途客車的費用。

2、市內交通費：乘座公共汽車、出租車、地鐵、輕軌列車的費用。

3、住宿費：異地出差因過夜住宿發生的費用。

4、膳食補貼：按地區標準和出差期應就餐次數及補貼限額計發補助。

5、其它費用：公務發生的電傳、郵寄、托費、公共服務等費用。

六、出差費報銷標準

員工出差乘坐車、船、飛機和食宿費用都應力行節約，并按不超出規定限額

報銷。限額控制的具體標準:

七、出差住宿費報銷審核

1、住宿費審核以實際過夜天數和限額標準確定，并附與出差時間、出差

地點一致的有效的住宿報銷憑證，超過限額標準的部分自理。

2、因外事或重要業務需要招待賓客住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿

費標準的，應事先向分管領導報告。經審核同意后執行，報銷時須附注事由說明。

3、總經理級（含）以上管理人員出差，可住單人間。其他同性員工兩人

一起出差的，應同住一間房，報銷額不超過兩人報銷標準的合計額。

4、出差期間有下列情況之一者，不予報銷住宿費：

（1）由接待單位（含集團下屬公司、項目部）接待安置的；

（2）參加會議、學習、培訓，其會議培訓期間支付的會議費、培訓費、

資料服務費等綜合性費用中已包括了住宿費的。

八、膳食補貼報銷審核

1、膳食補助費用報銷額按出差期間應就餐天數計算確定。不滿一天的按

應就餐次數計算確定。各餐標準：早餐占日限額標準的20%;午晚餐各占日限額

標準的40%。

2、出差期間因公發生對外業務招待費的按公司業務招待管理辦法執行。

但陪同招待就餐人員，按陪餐次數減發膳食補貼。

3、出差期間有下列情況之一者，不計發膳食補貼：

（1）在內部伙食就餐，不計發膳食補貼；

（2）派駐外地工作人員回到家庭居住地辦理公務期間；

（3）借出差之際繞道探親、訪友的期間；

（4）支付會務費、培訓費、咨詢服務費等綜合性費用中已包括了膳食費的。

九、交通費報銷審核

1、出差乘坐飛機、火車、輪船或長途汽車應按不超過規定的等級執行，并憑出差地點、路線、時間一致的有效票據報銷。

2、在出差地辦理公務以乘坐公共交通工具為原則，任務緊急或攜帶公物重的可選擇乘坐計程車。市（縣、區）內交通費報銷時按規定附有效報銷憑證。

3、多人一起出差，同乘一輛計程車，其交通費只能由一個持票人代為報銷，同行其他人員不得再報銷。

4、經批準同意，個人或多個人一起同行出差自帶（駕）私車，憑票報銷與出差時間、出差地點一致的過路費。燃油費按《中高層管理人員交通車輛及費用管理實施辦法》中的相關規定報銷，隨同人員不再報銷相關交通費。

5、出差期間有下列情況之一者，不予報銷交通費：

（1）未經同意，擅自乘坐超標準而發生的超支部分；

（2）借出差之際探親、訪友和旅游而發生的交通費增支部分；

（3）出差有公司商務車或售房車接送或搭乘公司員工車輛的；

（4）未經批準，自帶私車發生費用超過乘坐公共交通工具費用的部分。

十、出差期間雜費報銷審核

1、出差期間因業務所發生的電傳費、郵遞費、文件資料及公物托運費等，憑有效票據按實報銷。

2、員工因工作地點調動，隨行行李托運費，憑有效憑證按實報銷。

十一、出差期間公休與延期的處理

1、出差中公休：出差過程中，若遇公休日，應以公務為重，繼續執行出差任務，如遇到出差單位公休無法辦公，可安排休息；為避免此類情況，出差前應事先與有關單位聯系。

2、超期停留：出差過程中，因生?。ㄎ醋≡海?、交通中斷或其他不可抗拒因素造成超過預定期限停留的，在核清事實的基礎上，按照實際差旅費報銷；

因生?。ㄐ枳≡海┰蛟斐傻囊馔猓礃藴手Ц冻霾钛a貼，不報銷住宿費和市內交通費；住院期間出差補貼不超過20天；超期停留報銷時需附上情況說明。

3、出差期間不能按時回公司時，出差者必須向主管領導報告公務進展情況，并保持24小時開機。

十二、差旅費報銷程序

1、出差人員回公司后，十個工作日內應按規定辦理報銷手續、結清借款。對無故未報銷者不予再次借款。超過報銷期，賬面有個人出差借款的，財務部有權從當月工資中先行扣回。

2、差旅費報銷審簽程序：

①先交由主管會計對單據有效性及費用標準符合性進行稽核，符合規定的簽名后交還出差人；

②按審批權限分別送公司、部門總經理或分管領導簽字批準；

③再送財務部門進行資金支付審批；

④審簽手續完備后到出納處報賬或沖抵借款。

十三、差旅費報銷違規與失職追究

1、出差人員不得違反規定虛報差旅費；不允許以非出差期間發生的費用票據或非正式票據虛列支出。否則，財務部有權拒絕受理，情節嚴重的移交風險控制部調查處理。

2、經查實為虛增報銷者，責令退回虛報金額，并按虛報額處以三至五倍的罰款。

3、各級審簽人員因把關不嚴而失職，使弄虛作假的票據得以報銷，后經查實已無法收回，由此給公司造成經濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任。各級審簽賠償責任見公司責任罰則。

4、部門負責人和分管領導如有故意包庇、縱容員工弄虛作假的違規行為，一經查實，按虛報額處以三至五倍的罰款，同時另視情節輕重給予行政處分。

十四、其它

1、高、低職級人員同時出差，因工作不能分開或分開住宿、乘車不經濟的，可按高職級人員的標準，在限額范圍內報銷。

2、本《制度》從二0一三年三月七日起執行。

重慶貴博國際集團差旅費報銷規定

一、差旅費是指公司員工受公司派遣在公司辦公所在城市以外的地區例行公務而發生的交通費、住宿費、伙食費補助等。因公出差地點分為：國內臨時出差、國內長期出差、境外出差。

二、公司員工因公出差應嚴格履行報批手續，出差前必須填寫出差派遣審批表，未經批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發生的差旅費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。

三、公司各單位、部門應嚴格控制出差人數，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告。

四、員工國內臨時出差所發生差旅費開支標準： 1、對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用（詳見附表）

2、出差人員超標準乘坐交通工具須事先請示，并經集團總裁簽字同意方可報銷；

3、出差人員的交通補貼、伙食補貼天數按出差自然天數減去一天計算，即算頭不算尾。住宿補貼按實際住宿天數計算；

4、公司委派的各種會議的費用開支，憑會議通知上注明的相關費用報銷。已包食宿的，相關住宿費、伙食補貼不予報銷；

五、凡與原出差申請規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需集團總裁簽署意見后方可

報銷。

六、出差期間發生的共同費用報銷，報銷須同行人員簽名確認。

七、長途交通票據如果遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或由相關人員簽字證明，經集團總裁審批后報銷。

八、嚴禁人為將同批次差旅開支項目拆零分次報銷。一經發現，財務部門有權不予受理未報銷拆零部分，并在報銷單上標志核銷。

九、新招聘的外地專業人員，原則上不報銷前來報到發生的各項費用。特殊情況需要報銷的，應由本人申請，報集團總裁審批。

十、市內交通費

1、市內交通費是指公司員工在公司所在地辦理公務發生的交通費（包括公共汽車費和出租車費），不因特殊情況需要，原則上只能坐公交車；公司員工上下班或因私所發生的交通費及享受了車貼的員工不在此列。

2、所有因公報銷市內交通費用的員工，必須在車票上注明事由、時間。市內出租車費在限額以下的，憑實際發生額實銷，如遇查證不實公司不予報銷。

3、出差期間報銷誤餐生活費的就不能報銷出差補助，只能取其一。出差費用報銷必須在回公司3日內報銷。（出差住宿費及補助標準詳附表）

差旅費報銷標準

[公司差旅費報銷制度]

為規范差旅費的管理，結合我公司具體情況，制定公出人員差旅費標準：

一、公出人員交通費

1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。

2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。

3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規定而不買臥鋪票，可依據實際乘坐火車票價按以下比例發給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。

二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準:

1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、在本市區公出需在外就餐者，每日補助10元(含交通費)，其他城市當日往返補助15元。

3、公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。

4、公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。

5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經理事先批準方可實報實銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發生費用自理。 三、報銷票據：公出人員報銷票據必須提供符合國家有關票據報銷規定，否則不予報銷，各種票據丟失一律不予報銷。

四、報銷時間：公出人員回來后最遲一周之內，到財務人員處報銷，如有超過半月沒有報銷的，財務人員不再給予報銷。

五、本規定自xx年5月1日起執行，請大家遵照執行！

差旅費報銷流程

為提高工作效率，規范工作人員差旅費管理，現將差旅費報銷流程公示如下，請各科室配合。

1、出差前

出差人員須根據《醫院差旅費管理辦法》（見財務科長-共享文件-財務公開/財務科外網-財務公告板）和會議培訓等通知文件，完整填寫《醫院工作人員出差審批表》（見財務科長-共享文件-財務公開/財務科外網-財務公告板），經科室負責人及分管院長審簽后方可出行。

《醫院工作人員出差審批表》須自行打印、簽字后自行保管，報銷時與其他票據一起交給會計人員。

《醫院工作人員出差審批表》中的“差旅費預算”欄按《差旅費管理辦法》具體規定填寫，原則上實際報銷金額不得超過審批表上的預算金額。

2、出差期間

妥善保管相關票據，尤其是食宿自理的，保留好餐飲、住宿發票等有效證明。

3、出差返回后

每月中旬到財務部辦理報銷事宜。

報銷時，須攜帶領導審簽的《醫院工作人員出差審批表》、會議培訓等通知文件、出差過程中需要報銷的有效票據等。

未盡事項執行醫院《差旅費管理辦法》。

財務部

xx.11.13

差旅費用報銷規定

隨著公司業務的擴大和合肥分公司的成立，公司員工出差次數及費用開支增加，為進一步規范差旅費報銷流程，現做補充規定如下：

1、公司員工因公出差而發生的交通費、住宿費、餐補及其他零星開支記入差旅費用，公司員工赴外地參加會議、進行短期培訓學習等參照本規定執行。

2、員工出差報銷的差旅費范圍包括：員工因公出差發生的城市間及阜陽市外的交通費、住宿

費及其他各種補貼、零星開支費用。公司長駐分公司點發生的費用不算差旅費，回總公司辦事及回阜陽市發生的費用算差旅費。

3、業務人員在阜陽及周邊縣鎮拓展業務為正常上班，不屬出差范疇。享受油卡補貼的業務人

員不再報銷交通費，未享受油卡補貼的業務人員拓展業務發生交通費憑票據實報銷。

4、差旅費原則上實行定額管理，公司制定出差食宿標準，依據標準憑票報銷，超出標準的需作出書面說明并報請分管領導后方可報銷，無符合規定的票據的費用不得報銷。

5、費用標準按崗位和不同地區劃分（詳見附表二），員工發生的住宿費不得超出既定標準，員工發生的餐費按補貼的標準施行包干，由員工自行安排出差在外就餐的費用支出，財務依據出差申請單上的天數和人數進行審核列支，不需另附餐費發票。對于外出培訓和會議的員工，根據培訓或會議通知，由主辦方負責培訓或會議期間食宿的，公司只負責來回路上的餐費補貼。出差員工如有業務招待，不得再報餐費補貼。

6、員工出差車費憑票實報實銷，市內交通以公交票價報銷，不得以出租車價格報銷。確因緊急事項需乘坐出租車的，寫明搭乘出租車的時間、路線和事由，于每月20日-25日間集中一次性報銷完畢，每人每月不得超過50元。帶車出差的車輛加油費用從公司加油卡中開支，不得現金加油。 7、同行出差人員，同性別者要求兩人同住一間（即每兩個人只能報銷一間客房住宿費），公司高管人員可單人單間，其他因工作需要住單間的員工需報請分管領導同意。 8、公司員工原則上不得乘坐飛機、火車軟臥、高鐵、動車一等座。

9、出差期間因工作需要或生病等原因需要延長出差時間或改變出差路線，應立即請示批準出差的公司領導，未經許可擅自延長出差時間或改變路線者，不予報銷差旅費。

10、隨同管理層同行出差時，交通及住宿費可比照管理層的給付標準，其他費用由管理層視情況核準。

11、出差人員出差獲準后，需辦理借款手續的，同部門同任務同行人員應由一人借支，一人報

賬，不同部門同任務同行人員應由主導出差工作的人員辦理借支、報賬手續，借支必須由本人親自辦理。

12、出差人員回公司后一周內應及時到財務部門報賬，單獨填寫“差旅費報銷單”，報賬必須提供經批準出差的出差申請單以及稅務部門認可的發票、收據等支付憑證，參加會議會員報銷時，還應提供會議通知（含時間、地點、出席人員、內容、費用標準等內容），同時向發建部“培訓報告”和有關會議、學習材料并經公司發建部門審核同意后，方可報銷。

13、員工出差當天12點前離開公司的按全天計算，12點以后離開公司的按半天計算。

附表一：

差旅費報銷及補貼標準一覽表

附表二：

員工出差申請單

審 核:

核 準：

附表三：

費用報銷單

附表四：

差

旅費用報銷單

領導批示： 部門主管： 總監： 會計： 出納： 報銷人：

第一章 總 則

第一條 為了加強差旅費的管理，有效控制差旅費用支出，本著合理、節約的原則，根據公司實際情況，制定本細則。

第二條 本細則適用于青島揚帆船舶制造有限公司、青島造船廠有限公司以及控股子公司的職工因公在外地出差所發生的差旅費報銷。

第三條 差旅費報銷范圍為往返路費、住宿費、市內交通費和伙食補貼等。

第二章 出差審批及借款

第四條 出差審批說明

出差審批層級

注:審批人審批出差業務時,需同時審核出差人的出差時間、乘坐交通工具、路線等。

出差人員出差前交通工具超標準的，單獨審批（附件一），出差人員報銷時附在報銷單上一同提交財務處，作為審核依據。

第五條 差旅費借支規定

1、員工因公出差可以預借差旅費，借款金額按照預計出差路線所用的交通費、伙食費、住宿費及出差天數進行預算。

2、借支時通過網上借支，差旅費借支單同時作為出差審批單用。網上借支需要上傳借支表單，在上傳的報支單中注明出差的地點、工作目標等內容（詳見附件二）。

3、借支金額超過10000元時，借支人須提前一個工作日通知財務處。 第六條 借支審批權限

借支權限及流程

第三章 出差標準

第七條 出差范圍是指出差在 * 境內，本市以外的地區，本市內辦公不適用本差旅費細則。本市內辦理業務需要住宿的由主管副總經理事前審批后參照本細則標準報銷（詳見附件一）。

第八條 員工因公出差乘坐交通工具的規定如下表：

注：☆表示為所乘坐交通工具的最高標準，高于☆的標示的交通工具及交通工具等級視為超標準。出差目的地交通工具僅有高鐵的可以乘坐二等座。

第九條 員工乘坐交通工具報銷規定

1、乘坐火車硬座晚8時至次日早7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘坐火車硬座超過12小時以上的，按所乘車票價的一定比例給予臥鋪補助。普快、直快可按票價60%給予補助，特快車可按票價40%給予補助。

2、各級人員出差必須按規定乘坐交通工具，未經批準超標乘坐交通工具時，其差額部分自理。

3、員工因特殊原因發生的退票費，需要有情況說明，需要公司分管副總經理做特殊批示方可報銷（在報銷單備注中明確注明用途，且注明：同意XXX報銷），否則超支部分自理。

第十條 出差人員市內交通費標準

1、公司副總經理（包括隨同出差人員）以上及相當職務人員，市內交通費實報實銷。 2、出差期間市內辦事交通費（公交、地鐵、出租費）及由公司至機場、火車站、汽車站的往返出租車票（除兩人及兩人上以上乘坐外，所有車票不得出現連號車票）在市內交通費標準中列支，按XX元/天的標準，憑有效票據報銷。

3、市內交通費計算天數等于實際出差天數減白天乘座火車、輪船、長途汽車天數，從早上八點鐘連續乘車八小時算一個白天。

4、自帶交通工具的，不給予市內交通補助。 第十一條 出差人員住宿費標準

住宿費標準的報銷要求為：在標準內實報實銷，超出部分原則上不予以報銷。

第十二條 住宿費其他規定

1、到外地參加有關單位、部門召開的會議，住宿費按會議安排標準報銷。

2、因工作需要陪同公司領導出差，如實際住宿費超出標準的，需該領導簽署核準后方可報銷。

3、接待單位提供住宿的，不再報銷住宿費。 第十三條 出差人員伙食費開支標準：

1、副總經理及以上級別人員出差（包括隨同出差人員）伙食費實行實報實銷。 2、出差人員伙食補助費實行包干制，開支標準每人每天補助X元。出差天數為實際出差

天數，即：返程交通費用發票日期-出發日交通費用發票日期+1天。出差期間有招待客戶用餐或公司統一安排用餐的，本人及隨同人員則不再領取伙食補助。

第十四條 其他規定

1、外出實（見）習、學習、培訓、進修以及長期出差等的在該期間不予報銷市內交通費；對方提供伙食條件的不享受伙食補貼，不提供伙食條件的每人每天伙食補貼X元，并由人力資源處審核后方可報銷。

2、到外地參加會議，繳納會務費且由會議承辦單位負責用餐的，往返期間按出差伙食標準補助，會議期間不再補助。住宿費按會議安排標準報銷，報銷時附會議通知及領導批示。

3、公司員工（含司機）帶車出差，憑分管領導簽字的出差審批單，只支付伙食補貼（若有宴請不再支付伙食補貼），不再報銷其他費用。

4、工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。 5、送客給予XX元/天補貼（補貼天數=目的地住宿發票的開具日期-出差日期），返回時視同出差。

6、公司內職工長期駐外（包括公司的駐外辦事處）的不適用差旅費管理細則，具體適用標準由公司另行制定。

7、到集團公司及所屬各子公司出差，由接待方提供食宿的，不再報銷住宿費、不再領取伙食補助。

第四章 出guo人員差旅費

第十五條 因公出guo，總經理級差旅費實行實報實銷；其他人員的差旅費，按《各國家和地區住宿費、伙食費、公雜費開支標準表》（附件三），憑有效票據在標準范圍內進行報銷且需要總經理審批。

第十六條 隨同代表團的，差旅費按代表團規定標準憑有效票據報銷。

第十七條 外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待的，出差人員不再領取伙食費和公雜費。

第十八條 赴香港、澳門、臺灣地區出差的，按出guo差旅費標準執行。

第五章 差旅費報銷的其它規定

第十九條 報銷期限

1、出差借款和出差費用必須在出差結束、返回上班后10個工作日內辦理報銷手續，未按時報銷各責任中心負責人負責檢討改善。對報銷不足沖銷借款的部分應及時歸還，無故未歸還借款超過一個月者，財務處通知人力資源處在下月工資中扣回，直至還清為止，并將扣款收據轉交本人，不再提前通知借款本人。

2、每年12月31日前，各責任中心必須將本年度發生的差旅費用報銷完畢，公司原則上12月31日以后不予報銷以前年度差旅費。

第二十條 各業務部門出差費用在本部門費用預算范圍內報銷，累計超出預算的，財務處不予審核，待部門預算調整后再進行報銷。

預算調整流程根據公司發布的《全面預算管理細則》中規定的費用預算增加流程進行辦理。

第二十一條 報銷須知

1、本細則中有效發票指：企業單位的發票（必須加蓋發票專用章）、政府相關事業單位的正規收據、國家認可的公用事業單位的收據。

2、以實際住宿天數報銷住宿費，要求提供合法的住宿費發票。住宿發票上必須寫明單位全稱“XX公司”或“XXX公司”，且體現住宿天數、人數。

3、各類報銷單據必須正確書寫，不得涂改，大小寫金額須保持一致，否則不予報銷。 4、費用超出標準的在報銷時：需要本人在差旅費報銷單中明確說明超標原因，并在備注欄中標注超標準事項（住宿費超標金額、超標準交通工具類別等）。報分管副總經理審批同意后方可報銷，否則超支部分自理。

5、差旅費用在報銷時，需填寫《費用限額控制審核登記報銷憑證》（附件四）及《差旅費報銷單》（附件五）。網上報支時需將《差旅費報銷單》作為附件上傳，報銷單據一律用黑色簽字筆或藍黑鋼筆書寫，不得用圓珠筆書寫。

6、員工如有虛假經濟業務的報銷行為，則對該員工處以虛假經濟業務報銷金額的十倍罰款。

7、在差旅費業務審核過程中審核人對業務遇有疑問，財務審核人員有權要求報銷人員解

釋。

8、出差人員同行時，且不屬于同一個責任中心的住宿票據原則上要求分開開具；市內交通費用由一個人代付的且在限額內的可作為該職工所在責任中心的費用，其他責任中心不再報銷市內交通費用。

9、根據集團的管理規定，公司差旅費管理需要使用集團攜程差旅管理平臺進行預訂。具體要求為：起飛日為xx年3月31日23:59后的機票，必須通過攜程差旅管理平臺預定，否則不予報銷。特殊情況，須以公文形式由分管副總經理審批、各部門文秘統一登記，財務處審核通過后方予以報銷。

對于實行攜程差旅管理平臺后，我公司仍執行以各責任中心為報支單位的報支方式，待新報支系統上線后再確定是否由公司統一指定部門進行費用報銷。

10、各部門要加強出差業務的管理，嚴格執行出差 * 度，合理安排出差業務，確保業務的正常開展。

第六章 附 則

第二十二條 本細則的附件： 附件一：出差超標準事項審批單 附件二：出差借款申請單

附件三：各國家和地區住宿費、伙食費開支標準表 附件四：費用限額控制審核登記報銷憑證 附件五：差旅費報銷單

第二十三條 本細則由公司財務處負責解釋。 第二十四條 本細則自生效之日起實施。

差旅費報銷管理要求

第一條: 出差員工的市內住宿費、伙食補貼費、目的地市內交通費，實行“總額包干、分項計算、限額扣除、超支不補”的辦法（實報實銷人員除外）?？傤~包干按實際住宿天數計算報銷，伙食補貼費按出差的日歷天數減去實際住宿天數計算報銷，市內交通費按在出差目的地天數減去實際住宿天數計算報銷。當天往返的不報銷住宿費。 第二條: 出差審批規定

一、出差審批權限及報銷手續的規定：員工出差均須經總經理或董事長批準，總監以上人員出差由董事長批準，出差人返回單位一周內憑批準后的《出差申請表》和發票辦理報銷手續。

二、部門領導應根據工作需要確定出差人數、地點和時間，嚴格控制差旅費用，非本公司業務需要的會議、學習等，審批人不得批準出差。 三、出差借支差旅費審批按資金開支程序執行，其流程如下：

出差人申請→部門領導審核→主管副總審核→財務部審核→總經理審批，兩人以上出差由職務最高者借支和報銷。 第三條: 差旅費用報銷規定

一、員工的出差費用，按規定憑單據報銷，實際費用超過按規定扣除后的包干費用部分的需自理，節約的按規定獎勵給個人。

二、員工連續乘坐車船8小時以上，考慮到乘坐車船在途期間伙食費用較高等原因，在途期間憑車、船票按規定的住宿限額標準的50%計發伙食補貼（不另計發當日伙食補助）。

三、出差人員住在親友家，無住宿費依據的，按標準的30%計發住宿補貼。因工作需要長期在家住地出差，并在家住宿的，不報銷住宿費補貼，但按標準發給伙食補貼。

四、出差乘坐交通工具的規定

注：高級管理人員含董事長、總經理、副總經理。中級管理人員含各部門經理、付經理監管員。高級員工指受聘高級職稱以上員工。

2、因特殊情況需要提高乘坐標準的，應事先經分管副總同意，并經財務總監、總經理批準方可報銷。

3、除乘坐飛機外，一般應選擇其他交通工具中乘坐時間較短的交通工具。 第四條: 出差交通費管理辦法

長途交通費實行憑票據實報銷的原則，具體規定如下：

一、員工乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4個小時以上的，或連續乘坐火車超過12個小時的，必須購買臥鋪車票。

二、出差路程超過200公里以上的，可乘高速公路豪華客車。

三、雙人（同性）出差住宿費按1個人的標準限額加上雙人交通費、伙食補貼計算的包干費用，按差旅費用報銷原則憑票報銷。

四、兩人以上同行出差時，低級別員工可隨其中享受高標準的一同乘坐交通工具和住宿（因工作需要必須同?。?。一人單獨出差攜帶重要資料的，經總經理及財務總監批準可按本人報銷標準的1.5倍報銷住宿費用。副總以上領導可以住單間。

五、夜間乘坐輪船超過4小時的，須坐二等以上艙位。 第五條 住宿費、伙食補助及市內交通費標準

員工長途出差，其住勤補貼實行包干，標準如下：

第六條 差旅費報銷注意事項 《出差不多本條可不定》

一、員工趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準后就近回家探親辦事，其繞道車、船票，扣除出差直線單程車、船費，多開支的部分由個人自理?？鄢龢藴剩夯疖嚢纯燔嚕òㄌ乜欤┢眱r計算，符合乘坐硬席臥鋪條件的，按硬席中鋪計算。輪船按三等艙位票價計算。符合乘坐二等艙位的，按二等艙位票價計算。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車、船票按實報銷，不發給繞道和在家期間的出差伙食費、住宿費，并不予報銷繞道期間的市內交通費。 二、出差員工經批準乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用，可在包干費用之外憑據報銷（可以報機場至市內的出租車費用一次）。 三、出差員工自帶交通工具，不報銷出差地市內交通費。 四、伙食補助不分途中與住宿，統一按抵達地計算。

五、員工參加在外地召開的各類會議，由主辦單位統一安排食宿的，憑票實報實銷，不再計發食宿補貼，交通費憑票在限額內報銷。凡會議主辦單位出具食宿費自理證明的，回各單位按按差旅費用報銷原則憑票報銷。

六、員工出差進行特別商務活動，住宿費需超過規定標準以及需異地租車的，須向總經理請示和財務管理部備案才可開支，由總經理審批后據實報銷，不計入包干費用，但租車后扣除租車當日的市內交通補貼。

七、因工作原因需在出差地請客的，請客一次當天伙食補貼按50%計發，請客兩次當天不發給伙食補。

八、公司司機出市外長途車，以實際天數按一般員工長途出差的住宿、伙食

標準包干執行，非特殊情況不享受市內交通補貼。

九、員工出差期間，要提高警惕性，保管好車票、單據，如發生遺失，需有相關證明人或擔供有效證據，并經公司領導，財務管理部門審批，經總經理批準后，方能報銷。

十、公司員工隨同高級別人員一同出差，其出差標準可按高級別人員相應標準執行。公司員工隨同副總以上級別人員一同出差，原則上不予發放伙食補貼和交通補貼。

十一出差員工必須在返回公司后一周內到財務管理中心報賬并退回余款，無故拖延不報的，財務管理中心有權從本人當月工資中扣回借款，在尚未扣清之前不得重復借款。

原材料采購、差旅費報銷流程

第一部分 總則

為核算公司的原材料采購、生成成本、費用支出，加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本流程。

本流程根據相關的財務流程及公司的實際情況，將財務報銷分為原材料采購、日常辦公費用、工薪福利、相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項經費支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷流程。

本流程適用于公司所有員工，可根據本流程執行。 第二部分 借款管理流程 一、 借款管理規定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款審批單》批準額度辦理借款，出差返回7個工作日內必須辦理報銷，及時銷帳。

(二)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時銷帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月。

(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知出納備款。

(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉為個人借款從工資中扣回。

二、借款流程

（一）借款人按規定填寫《借款審批單》，注明借款事由、借款金額、支票或現金。

（二）審批流程：

公司出差人員填制《借款審批單》→部門審核→財務復核→送總經理審批→出納發放。

財務付款：借款憑審批后的《借款審批單》到出納處辦理領款。 第三部分 原材料采購的支付程序

公司的經營性費用指人工工資、原材料采購支付。 1、原材料采購的支付程序：公司原材料采購進倉驗收 →生產（倉庫）審核→財務審核→總經理（或受權人）審批→出納付款→短信反饋總經理、往來帳會計付款情況。

支付相關手續。原材料采購款（含原材料、輔料采購、庫存商品、物料消耗用品、低值易耗品）支付；支付的原始憑證、合同要求提交的有效單據。

付款《付款審批單》填寫分供方名稱、帳號貨物名稱、規格、包裝規格、數量、單價、金額、發票等信息，【付款理由】項中要注明開具情況說明。審批后付款，出納用短信反饋總經理、往來帳會計付款情況。

2、原材料、低值易耗品采購、發放流程 ①入庫流程

對入庫原材料采購的品種、規格、型號、質量、數量、包裝、產品質量證明書等認真核對卸車；原材料卸車完畢，由原材料保管員開具入庫單；入庫原材料，登記入賬應及時準確，如有問題及時提出，向主辦采購人員反映，以便得到解決。

②、領用流程

由保管員記載原料領用時間、領用車間、原料名稱、數量、規格，保管員簽名、領用人簽名。

原材料出入庫數據，每月保管員與成本會計進行盤點核對，核對無誤后由成本會計編制《庫存盤點表》。

第四部分 日常費用報銷流程

第一條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費、食堂生活費等。

第二條 費用報銷的規定

(一)報銷人必須取得規定報銷原始單據進行報銷。

(二)單據粘貼，按自右向左、先下再上的基本順序，在單據表頭處施膠，保留金額端可翻動，保持粘貼后的報銷單基本平整，不影響裝訂，參照《票據、粘貼要求》執行。

(三) 填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真填寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致；簡述費用內容或事由。

(四) 按費用報銷流程報批。

(五) 報銷5000元以上需提前一天通知財務部預先備款。 第三條 費用報銷流程

費用報銷單→部門經理審核→財務復核→總經理審批→出納付款。 借支差旅費按借款審批流程執行。

返回報銷：出差人員應在回公司后7個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》，部門經理審核簽字，財務會計審核簽字，總經理審批。

第四條 差旅費報銷標準 業務人員差旅費中車船費、住宿費、餐費可實報實銷（不得超標準）；

總經理的費用據實報銷；

（二）費用標準的補充說明：

1. 參加學習培訓的，如由主辦單位安排的，按主辦單位安排標準執行。

2. 上述伙食費標準，允許在標準上限范圍內據實報銷，住宿費嚴格按標準執行。

第五條 電話費報銷流程 (一) 費用標準

1. 移動通訊費：由人力資源部確定可以報銷的人員；

2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統 1. 招待費：在總經理授權范圍內開支。

2. 培訓費:需要培訓人員在總經理授權范圍培訓。

第七條 工薪福利支出流程 按工薪審批程序審批；

每月20日前由公司通過銀行代發形式支付工資； 支付參照借款管理流程執行。

第五部分 專項支出報銷流程

專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

支付參照借款管理流程執行。 第六部分 報銷時間的具體規定

在事項結束的7個工作日內必須辦理報銷，及時銷帳。 第七部分 附則

本流程解釋權歸公司財務部。 本流程經公司批準后生效。

xx年12月27日

原材料采購計劃申請表

庫存原材料采購盤點表

第6頁共13頁

負責人： 制表：

審批:

復核:

經報人:

審批: 復核:

經報人:

月工資發放匯總表

總經理： 主辦復核: 出納: 制表:

第8頁共13頁

付 款 審 批 單

總經理： 財務審核： 生產審核： 制單： 領款人簽字：

付 款 審 批 單

總經理： 財務審核： 生產審核： 制單： 領款人簽字：

票據、粘貼要求

在日常報銷工作中，經常發現有一些票據粘貼的不規范，例如一張紙上粘貼的票據太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，或者是把票據粘貼在報紙上，這些都給會計報銷的后續工作（會計合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便，尤其是耽誤報銷者的時間，鑒于上述情況，我們將票據粘貼要求規范如下，按此規范執行。

一、票據、粘貼要求

1、分開需要粘貼的票據和不需要粘貼的票據。

2、將需要粘貼和不需要粘貼的票據分別分類，同類票據（如餐費類、出租車票類等）應集中在一起。

3、粘貼票據的紙張大小使用標準票據粘貼單規格。

4、粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據統一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，確保粘貼后依然平整。其中，車票的粘貼如下圖。

5、粘貼在一張紙上的所有票據作為一張附件計算，并將合計金額寫在右下角。

圖 1 火車票的粘貼

圖 2 車輛通行費發票的粘貼

圖 3 出租車票的粘貼

圖 4 汽車車票的粘貼

圖 5 汽車客票的粘貼

二、注意事項 1、不要將票據顛倒放置、粘貼。 2、不要用訂書機訂票據。 3、粘貼票據只能用適量的膠水，不能用固體膠棒粘貼。 4、對于粘貼不規范的票據，請自行重新粘貼。

差旅費用報銷方案

一、差旅費的內容

差旅費指因公外出所發生的有關費用，包括住宿費、伙食及交通補助費以及保險費、電話費、訂票費等雜費。

二、差旅費報銷標準制定原則

差旅費的控制標準如下表所示。

差旅費用報銷原則

差旅費用實行總額控制，每年財務部會同各部門進行差旅費用的年度預算，在預算總額范圍內，各部門可根據工作實際，自行安排出差人員，統籌使用差旅費用。若差旅費超過預算指標，財務部不予報銷。

費用報銷實行不同職級，制定不同差旅費控制標準的辦法。

三、交通費具體報銷標準

交通費的具體報銷標準根據企業職位的高低而定，具體如下表所示。

交通費報銷標準

未使用單位交通工具，因公務出差發生的往返機場、車站交通費據實報銷。

各職級人員出差報銷交通費時，財務計劃部按上述標準予以控制。超過控制標準的，財務部原則上不予報銷。

四、住宿費的限額標準

住宿費一般根據所出差的地區及出差人員的職位高低來定，具體

標準如下表所示。

住宿費報銷標準

五、伙食補助的標準

企業員工出差不分途中和住勤，一般地區（不含近、遠郊區）每人每天伙食補助標準為 元。

六、其他雜費標準

出差人員出差期間發生的訂票費等其他雜費，一律憑票據實報銷。

七、差旅費報銷流程

（一）填寫《差旅費報銷單》

出差人員報銷差旅費，應據實填寫《差旅費報銷單》，并提供有關發票。

（二）審核《差旅費報銷單》

出差人員所在部門部長審核《差旅費報銷單》，確認出差人員的

職務（職稱）、出差天數和地點，并在《差旅報銷單》的相應位置簽字確認。

（三）報銷

1．出差人員將《差旅費用報銷單》到財務部進行報銷，財務部根據報銷標準和要求審核《差旅費用報銷單》和相關的出差發票和憑證，在預算范圍內給予報銷。

2．報銷完畢后，財務部對出差的相關發票和其他原始票據進行賬務處理。

八、報銷期限

（一）一般情況的報銷期限

一般情況下，出差人員應在出差返回后10天內（節假日順延）報銷完畢，超過報銷期限又沒有特殊原因者不予報銷。

（二）特殊情況的報銷期限

特殊情況下的報銷，應經主管副總和總經理簽字確認，由財務部予以報銷，但最長不得超過20天

內容僅供參考

第4篇: 差旅費報銷單樣例

差 旅 費 報 銷 單

年 月 日 單位：元

主管： 報銷人：

差 旅 費 報 銷 單

年 月 日 單位：元

主管： 報銷人：

差 旅 費 報 銷 單

年 月 日 單位：元

主管： 報銷人：

第5篇: 差旅費報銷單樣例

差旅費報銷單部門： 年 月 日第 張共 張 編號：

主管： 財務審核： 領導審批： 岀納： 領款人:

差旅費報銷單部門： 年 月 日 第 張共 張 編號:

主管： 財務審核： 領導審批： 岀納： 領款人:

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