方案是從目的、要求、方式、方法、進度等都部署具體、周密，并有很強可操作性的計劃。“方案”，即在案前得出的方法，將方法呈于案前，即為“方案”， 以下是為大家整理的關于審計整改工作方案6篇 , 供大家參考選擇。

審計整改工作方案6篇

【篇1】審計整改工作方案

整改工作方案范文

　　整改工作是長期而又艱巨的工作，一定要樹立長期觀念，使企業更好的發展起來。本文是我整理的整改工作方案范文，歡迎參閱。

整改工作方案范文1：美家化工(惠州)有限公司重大領域整改方案

　　公司現狀：

　　1、公司組織架構較混亂，權責不明，條塊分割，各自為政，形同"散沙"，未建立有效的交流溝通機制，管理效率低下。

　　2、現場臟亂差現象嚴重，車間、倉庫、辦公區域均存在規劃不合理現象，部份區域存在嚴重的安全隱患。

　　3、員工士氣低落，工作紀律渙散;各部門人浮于事，管理成本偏高;人員招聘困難，人才培養斷層，激勵機制不健全，干部無危機意識，工作無激情。

　　4、倉庫庫存偏高，大批呆滯物料積壓，庫存周轉率低，物料管理失控，造成物流受阻和財務資金損失。

　　5、業務量偏小，訂單嚴重不飽和;訂單交期急，計劃性差，生產部門被動應付，計劃失控、均衡性差，導致產品生產成本偏高。

　　6、作為20多年的老廠，企業文化建設滯后，管理模式落后，思想觀念陳舊，固步自封，未與時俱進，缺乏足夠的創新能力和發展戰略。

　　整改方案：

　　1、企業文化建設方面

　　(1)建立公司宣傳專欄，培育積極向上的企業文化，豐富員工文化生活。

　　(2)添置文體器材，開展文體活動，如乒乓球、籃球、像棋，并利用傳統佳節組織竟賽;

　　(3)組織郊游，如春季、夏季或秋季，開拓員工視野，融入大自然，塑造員工團隊意識。

　　(4)利用傳統佳節(如中秋、元旦、春節)舉辦慶祝晚會及抽獎晚會，增加員工歸宿感和集體榮譽感。

　　(5)開展"6S"活動，每周評比，并實施獎懲，提升員工素質和工作士氣，塑造一個干凈、整潔的工作環境。

　　(6)開展崗位技能竟賽，培育操作能手，評選月度/年度優秀員工。

　　(7)開展職業培訓，提升員工素質。

　　(8)設立意見箱，建立提案獎勵制度，集思廣益，讓全員獻計獻策，參與公司管理，塑立"廠興我榮、廠衰我恥"的全員意識。

　　2、管理體系建立方面

　　(1)調整組織架構，減少管理層級，采用扁平化的組織結構，推行部門責任制。

　　(2)組建計劃部門，發揮生產計劃和物料控制功能。

　　(3)精簡機構和人員，各部門定編定崗，降低人工成本。

　　(4)理順工廠與銷售部、采購部、財務部等的工作接口和關系。

　　(5)修訂質量管理體系相關文件，明確各部門工作職責和工作流程。

　　3、推進重大領域的改革和制度完善

　　(1)薪酬激厲體系領域的重大改革。

　　(2)物料管理領域的重大改革

　　(3)生產管理領域的重大改革

　　(4)品質技術領域的重大改革

　　(5)營銷體系領域的重大改革

　　(6)企業文化領域的重大改革

整改工作方案范文2：煤礦安全隱患整改方案

　　20xx年10月28日，六枝特區中寨安監站、中寨煤管站到本礦檢查驗收，共查出安全隱患9條，責令本礦編制整改方案進行整改，根據安監管、煤管站領導提出的要求，結合本礦的實際情況，10月29日下午曾泳盛召集全礦管理人員會議，布置落實整改任務，制定以下整改方案，貫徹學習后遵照執行。

　　成立安全隱患整改小組

　　組長：程發斌

　　副組長：陳軍、楊朝友、朱輝文

　　成員：楊學正、羅選德、羅選川

　　組長負責全面整改工作

　　副組長負責現場工作

　　成員配合副組長現場整改管理工作

　　本次整改的指導思想

　　本次整改的指導思想是：完善組織機構;強化內部管理;責任到人、嚴格制度;在整改時間內按時完成整改任務。

　　整改內容：

　　1、2181下山有水泵抽水，未安裝瓦斯傳感器;

　　2、118′3運輸巷維修未執行先支后拆;

　　3、118′3采面上半段過構造處高度不足0.8米且支護凌亂;

　　4、118′3采面安全出口(有20米長)不極暢通連續拆梁高不足0.8米。斷面不足0.5㎡;

　　5、無防塵水;

　　6、118′3采面未正確安裝瓦斯傳感器;

　　7、中巷機頭在回風流中;

　　8、118′3回風上山嚴重失修，多處冒頂，且堆放矸石堵塞斷面;

　　9、風速傳感器失修防爆通道內堆積雜物。

　　四、落實整改責任人及時間

　　1、2181下山瓦斯傳感器由電工安裝到位，陳軍負責落實，在11月1日完成;

　　2、2183運輸巷維修未執行先支后拆，已對作業點三名工人進行教育，并在今后的補棚工作中認真執行先支后拆的原則，嚴禁大拆大卸，預防冒頂;

　　3、118′3采面上半段過構造帶出高度不足0.8米且支護凌亂，由陳軍、朱輝文、楊朝友等負責，作業前先檢查好作業點附近的支護情況，靠回柱幫打上密集或槍柱，支護安全牢固后對該段工作面進行清理干凈浮煤浮矸，然后把凌亂的支柱調整規范，保證工作面有足夠的斷面;

　　4、1183′采面上安全出口(有20米長)極不通暢，連續拆梁，高度不足0.8米，斷面不足0.5米，由陳軍負責：

　　(1)先從采面往回風方向臥底清理浮煤浮矸;

　　(2)每清理一米支護一米;

　　(3)支護必須按采煤作業規程規定雙排十米，單排二十米執行;

　　(4)清理的浮煤浮矸沿工作面往下放后運出地面;

　　(5)清理前先打上臨時支護預防冒頂堵塞回風;

　　(6)支護必須確保工程質量，支護牢固，幫頂背嚴，且保證足夠的斷面;

　　5、無防塵水，由陳軍負責落實材料，楊朝友負責安裝到位，在11月5日前完成;

　　6、1183′采面回風未安裝瓦斯傳感器，由電工王敏益負責，在11月3日前安裝到位;

　　7、中巷機頭在回風流中，由程發斌負責，采面作業前先切斷電源后安排拆出機頭、溜子;

　　8、回風上山嚴重失修，由程發斌負責，在上山下出口打上板密中上段設好密集支柱，放風巷矸石充填;

　　9、總回風風速傳感器失修由陳軍負責購進安裝，防爆通道內雜物由程發斌負責清除，在11月二日完成。

整改工作方案范文3：雷峰中心小學安全隱患排查整改方案

　　為進一步加強校園及周邊安全隱患排查和整改，預防安全事故發生，保證全校師生生命財產安全，根據上級文件要求，經學校研究，結合我校的實際情況，決定在全校開展學校及周邊安全隱患排查和整改專項行動，具體方案如下：

　　一、工作目標

　　通過開展校園及周邊安全隱患排查整改專項行動，進一步建立健全和落實學校安全管理的各項規章制度，明確各處室的安全管理責任，全面排查整改學校安全隱患和安全管理工作的薄弱環節，認真研究解決存在的突出問題，形成隱患排查整改機制、監控機制和安全工作體系，使師生安全意識和防范能力明顯增強，學校內部設施設備的安全隱患明顯減少，校園及周邊環境安全狀況明顯改善，重大安全事故得到有效防控。

　　二、實施步驟

　　1、動員部署階段。根據此次專項行動工作目標，學校成立專門工作機構，研究制定具體實施方案，認真組織，周密部署，狠抓落實。各處室要認真領會上級文件精神，開展好宣傳教育工作，結合實際，發動廣大師生員工積極參與專項治理工作，切實抓好落實。

　　2、自查自糾階段。各處室的自查工作要全面細致，不漏死角，不留盲點，責任到人。各級負責人要認真組織，加強督查，對排查出的安全隱患要分析原因，采取有力防范措施并及時報告學校安全隱患排查治理專項行動領導小組。對重大安全隱患，領導小組將提出處理意見報學校并跟蹤督導，直至解除隱患。

　　3、學校督查階段。學校專項工作領導小組對各處室開展安全隱患排查整改情況進行督促檢查。

　　4、"回頭看"總結階段。學校認真開展安全隱患排查治理"回頭看"活動，總結經驗教訓，實現安全隱患排查治理制度化、規范化、經常化的長效機制。

　　三、排查和整改內容

　　(一)全面排查校園內部安全隱患。

　　1、認真排查學校各類建筑和水、電等基礎設施安全狀況，保證各種設施設備必須符合國家安全規定。

　　2、認真排查消防設施設備，滅火器材、應急燈是否按標準配齊，并完善預警裝置和警示標志，保持消防通道暢通。

　　3、認真排查防雷安全，按規定完善防雷設施，并定期檢測，確保有效。

　　4、要加強對實驗室、機房等重點部位的人防、物防和技防措施，嚴格劇毒品、易燃易爆品的管理。

　　5、認真排查學校網絡安全、信息安全的管理措施，提高學生抵制網絡文化中的腐朽、消極內容的能力。

　　6、認真排查校內外來住戶和租房戶的詳細情況，并記錄在案。

　　(二)全面排查學校內部安全管理。學校安全工作機構健全，并落實專人負責。建立健全以校舍、消防、食品衛生、交通以及住校生管理等為重點的安全管理制度;實行保衛人員24小時值班、巡邏制度。建立完善安全隱患排查整改專門檔案。

　　(二)安全事故預防工作。學校開展安全教育周、綜治宣傳月等活動，組織全校師生學習宣傳有關安全工作的法律法規，邀請法制副校長到學校上法制教育課，建立完善學校突發事件應急預案，并開展演練。

　　(三)校園周邊環境整治工作。摸排學校周邊治安、飲食、交通、網吧以及娛樂場所等情況，及時通報和配合公安、文廣、衛生、交通、城管等部門進行綜合整治。

　　四、工作要求

　　1、加強領導，落實責任。在校黨政的統一領導下，學校成立專項行動領導小組組織實施安全生產隱患排查治理工作，各處室要密切配合，明確責任，充分發揮職能作用，深入細致地開展工作，加強督查力度，把安全隱患排查治理工作落到實處。

　　2、認真整改，注重實效。各處室對排查出的每一處安全隱患進行登記，能夠自己整改的要立即整改，一時難以整改或本身無力整改的，要及時報告，并加強監控措施，防止發生意外，學校將統一協調處理。

　　3、廣泛發動，群防群治。各處室要充分依靠和發動師生員工參與隱患排查治理工作，組織教職員工全面細致地查找各種事故隱患，要保證廣大師生員工對學校安全管理的知情權、參與權和監督權，增強師生員工參加隱患治理工作的主動性，形成學校安全工作人人有責、人人參與的良好運行機制。

　　4、立足當前，著眼長遠。各處室要以這次隱患排查治理專項行動為契機，既要切實消除當前嚴重威脅學校師生安全的突出隱患，又要積極加強本處室相關制度建設，建立安全管理的長效機制。

　　5、廣泛宣傳，加強教育。各處室要大力宣傳安全隱患排查治理專項行動工作的意義、目標、措施等，組織所屬教職工積極學習安全方面的知識，切實增強師生員工的安全意識。

【篇2】審計整改工作方案

結算審計工作方案

1、項目組織機構及專業人士配置情況

為做好該項目結算審計工作，我公司決定成立項目領導小組，精選責任心強、專業水平高的造價工程師組成項目班子；選拔德才兼備、組織協調能力強的同志為項目經理和副經理；具體職責分工見下表：

二、結合本項目情況制定工程結算審核工作流程、目標、原則和質量標準以及相應預案

工作流程

為了提高結算審核質量，規范審核行為，加強審核管理，結合我校結算工程項目的特點，特修訂工程結算審計工程流程。

1、 接受委托單位送達的“工程項目審計委托書”，通過招標或其他方式，確定工程造價咨詢單位（簡稱：咨詢單位），并簽訂建設工程造價咨詢審計合同書；

2、 與咨詢單位簽訂“廉政責任書”；

3、 咨詢單位交接資料，填寫“結算資料交接單”；在此之前，內審單位應要求施工單位簽署“工程項目結算送審須知”和“新建工程項目結算承諾書”或“維修工程項目結算承諾書”；

4、 咨詢單位熟悉資料，提交“建設工程咨詢實施方案”；

5、 審計處組織召開有管理單位，施工單位和咨詢單位（簡稱：三方）參加的工程結算審計審前工作會議，形成“工程造價結算審前會議紀要”；

6、 咨詢單位向審計處通報初步審核意見，在審計處主持下，與施工單位見面核對初步審核意見。為了督促核對雙方遵守時間，雙方對帳人員須填寫“工程結算審核簽到表”。對每日已核對認可的量價，須雙方簽字確認。對于有爭議的項目，審計處組織召開相關部門的協商會，以便達成共識。

7、 咨詢單位出具審計報告及“結算經濟指標”，下達施工單位。施工單位可在收到初稿15日內提出書面意見，15日內不提出書面意見，視為默認。在初稿得到認可后，三方簽署造價咨詢成果確認表，以便形成審計報告。如施工單位提出書面意見，審計處組織相關部門共同復審確認，以便形成共識；

8、 咨詢單位提交審計報告，歸還送審資料；

9、 審計處填寫“工程項目結算單”，轉至管理單位填寫相應欄目，移交至財務處進行工程尾款的結算工作；

10、 審計費結清。根據結算承諾書的約定和咨詢合同的相關條款，確定審計費的支付單位，進行審計費的結算；

11、 審計資料存檔。按照檔案管理辦法，將相關的資料整理，裝訂成冊，歸入檔案館存放。

工作目標

工程結算審計的目的是通過審核、比對、查證，對發現的送審工程終點不符合施工合同，或違反相關政策文件、現行計價取費標準及工程量計算規則的差錯，以及其他人為高予在糾正，從而有效地控制工程造價、規范工程造價管理。工程結算審計一般包括幾點：

1.審核竣工結算編制據：工程竣工報告、竣工圖及竣工驗收單；工程施工合同或施工協議；施工圖預算或招標工程合同標價；設計交底及圖紙會審記錄資料；設計變更及現場簽證；合同的規定的定額、材料預算價格（材料價格可直接上造價通查詢獲取）、構件、成品價格等。

2.審核工程量：重點審核投資比較大的分項工程、容易混淆出漏洞的工程（如基礎工程中的土方工程）；材料用量及價差；隱蔽驗收記錄；工程定額的套用、取費。

3.審核施工企業資質及工程合同的合規性。

工作原則

建筑工程結算的審核是合理確定工程造價的一個必要的程序，合理有效地控制工程投資，準確地反映工程實際投資，及時糾正所存在的錯誤和問題，應該把握住以下幾項原則：

1.必須以施工合同和工程竣工圖或施工圖等為依據計算。審核工程量必須嚴格依據竣工圖或施工圖、審定的變更資料及其所選用的標準、規范,按照各專業定額規定的規則進行。例如在計算建筑工程量時,綜合子目已包括的內容就不再單獨計算,在計算安裝工程量時工藝管道中卷板管的計算長度與其他鋼管的計算長度在管件的扣除上有區別,水、暖、衛設備安裝定額中包含了設備本身所帶的閥門、管道部分等。 2.必須以施工圖設計加現場簽證為依據，必要時現場對實際工程量進行復核，以現場實測取得的數據為依據。在施工圖工程量的審核過程中，應查看現場，對工程的環境、外觀有一個全面的認識。工程量計算復雜、規則多,容易出現多算、重復算或漏算，必須現場對實際工程量進行復核，以現場實測取得的數據為依據,并做到與“勘察”環節的成果相結合,確保工程量計算的真實性和正確性。

3.必須按照設計變更和隱蔽工程記錄進行審查。要結合設計變更、隱蔽工程記錄和簽證資料，查看設計變更手續是否齊全、是否由施工方的原因所造成。但不是所有的簽證都能計算費用，由于甲方或監理人員不熟悉圖紙或責任心不夠，或是與施工方串通等，這些都可能會出現簽證的工程量比實際工程量大的情況。對隱蔽工程,必須要有監理單位和建設單位現場管理檢驗合格簽證,必要時可以采用攝像的方式進行記錄。

4.無論是施工圖、竣工圖、還是設計變更圖，必須有業主或監理人員確認已按圖施工的意見。對于既無圖紙，又無變更憑證的工程量，則不予認可。

5.工程量的計算依據、單位的取定、數字的取舍，應按建筑工程量計算規則和其他共同遵守的準則進行，否則計算出的結果難以準確判斷。

質量標準

1、計算精度承諾

（1）我方保證每一單位工程結算審核誤差不得大于2%。

（2）若我們工作人員的失誤，造成業主損失的，本公司愿承擔相應經濟責任。

（3）若本公司中標，我們將按照招標文件的有關規定，承擔完成合同規定的責任和義務；如發現上述承諾有一條未能積極履行的，我們愿按合同要求進行扣罰，直至罰完全部咨詢費用。

（4）我們將利用本公司的綜合性、規模性的專業優勢，為業主提供各種其它咨詢服務。可以為業主免費提供本項目材料價格咨詢等服務。

此外，我們還將采取以下措施，完成質量控制目標

2、選擇最有效的審核方法

針對工程總造價的目標控制情況，對竣工結算的真實性、合規性和完整性、工程合同的執行結果等方面，采用完全審核法，逐一全部進行審核。

3、審核工程量，工程量計算的是否正確是審核工作的主要內容，同時也是投資控制的重要環節。

4、審核結算綜合單價套用是否正確,也是審核結算工作的主要內容之一。

（1）結算中所列各分項工程結算單價是否與計價表相符，其名稱、規格、計量單位和所包括的工程內容是否與計價一致。

（2）對換算的單價，首先要審核換算的分項工程是否是定額中允許換算的，其次審核換算是否正確。

（3）對補充定額和計價表要審核補充定額的編制是否符合編制原則，計價表計算是否正確。

5、審核其他有關費用

措施項目清單計價和其他項目清單計價費率計取的審核，要注意以下幾個方面：

（1）是否按工程類別計取費用，有無高套取費標準。 （2）計取基礎是否符合規定。

（3）有無將不需要安裝的設備計取為安裝工程的綜合單價中。 6、審核的方法

審核方法是否得當，將直接關系到審核質量和速度，因此，在審核過程中，除了注意審查內容外，還必須采用有效的審核方法，以提高審核質量，加快審核速度。結算審核的主要審核方法為：全面逐項審查法。此方法的優點是全面、細致，經審查的工程預算差錯比較少，質量比較高。審核工作的著手點有以下幾方面入手：

（1）合同條款。首先，工程內容是否符合合同條件要求。其次，應按合同約定的結算方法、計價定額、取費標準、主材價格和優惠條款進行審核。

（2）檢查隱蔽驗收記錄。所有隱蔽工程均需進行驗收，對隱蔽工程施工記錄和驗收簽證，手續完整方可列入結算。

（3）落實設計變更簽證。設計修改變更應由原設計單位出具設計變更通知單和修改圖紙，設計、校審人員簽字并加蓋公章。及時收集變更及簽證，特別是調減變更。通常由于建設單位的要求提出的變更，損失一般由建設單位承擔；由于客觀條件的影響，如施工條件、天氣、工資和物價變動等，產生的工程變更，在合同規定范圍之內的，按合同規定處理，否則應由雙方協商解決。屬包干費解決的則由施工企業自行承擔。合理的原則是：①合同中有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格計算變更合同價款；②合同中只有類似于變更情況的價格，可以此作為基礎，確定變更價格，變更合同價款；③合同中沒有類似和適用的價格，由施工企業提出適當的變更價格，由審核組審核，批準的變更價格，應與業主和施工單位達成一致。

（4）按圖核實工程數量。按國家統一規定的計算規則計算工程量。

（5）嚴格執行定額單價。結算單價應按合同約定或招投標規定的計價定額與計價原則執行。

（6）甲供材。甲供材按定額價計入工程結算，財務決算時按定額價扣回，市場價與定額價之差在財務帳目內部調整。

（7）注意各項費用計取。建安工程的取費標準應按合同要求或建設期間與計價定額配套使用的建安工程費用定額及有關規定執行，先審核各項費率、價格指數或換算系數是否正確，價差調整計算是否符合要求，再核實特殊費用和計算程序。

7、做好結算審核證據的收集、鑒定、分析、綜合和利用工作 審核工作組要收集一定數量的審核證據來支持自己的審核意見。同時還要對所收集的審核證據進行鑒定、綜合和利用，才能保證審核結論的正確性。

（1）審核證據的收集

審核證據的收集工作是一項政策性、技術性很強的工作，它關系到一項審核工作的成敗，關系到審核工作的實際作用，因而收集證據時對審核人員的要求如下：

堅持客觀公正的立場和實事求是的態度。

堅持周密嚴謹的作風和合理謹慎的態度。防止疏忽大意，防止重要事項的遺漏，防止浮于事物的表面。要堅持按照審核規范去做，不能隨意從簡求快，放棄應實施的審核程序和手續。對于難點和疑點深入調查分析取證，不能掉以輕心，流于形式和表面。

配備具有相應技能的審核人員。專業技能是恰當地收集審核證據的基本條件。在審核工作中根據審核事項具體情況，選派具有相應技能的審核人員。

選擇科學合理的取證方法是確保證據質量的關鍵。不同類型的審查，不同審核目標，不同審核程序，不同審核事項，都會要求選用不同的審核取證方法。

（2）審核證據的鑒定

因為鑒定工作實際上是對證據質量的確認，只有符合質量特征的證據才可以用來對審核事項做出結論。因此要選用客觀性最強的證據。

（3）審核證據的分析

分析審核證據，就是對審核證據的相關性、可靠性、合法性和充分性等進行檢查，是在對審核過程中收集的各種材料進行篩選證明審核事項的材料。

（4）審核證據的綜合

在對個別證據的質量，進行鑒定，分析的同時，要對全部證據進行綜合。

（5）審核證據的整理和利用

要對審核證據進行整理，編入審核工作底稿。進行綜合、匯總，并對各個審核事項及總體形成審核結論。審核人員對審查事項要從個別到全面、從表面到本質，逐漸形成對審查事項的結論，為編寫咨詢報告、出具審核意見書、作出審核決定奠定堅實的基礎。

8、加強審核工作底稿的編制工作 對審核工作底稿的編制做好如下要求：

（1）結構完整，要素齊全。既有未審情況、審核過程記錄、審核結論等內容；又有被審核單位名稱、審核項目名稱、會計期間或截止日、編制人、復核人等要素。

（2）內容真實完整，重點突出。客觀地反映被審核單位的審核方案的實施情況。

（3）觀點明確，條理清楚。審核工作底稿所記載審核事項及其時間、地點、當事人、數據、計算方法，以及審核人員對它的因果分析必須準確無誤。

（4）交叉索引，相互參照。編制審核工作底稿時，應當注明交叉索引號。

（5）手續完備，程序合法。審核工作底稿所附的證明材料，經被審核單位有關當事人或其他提供證明資料的人員簽名蓋章。

9、建立嚴格的審核工作底稿的復核制度 實行審核工作底稿的復核制度。 （1）審核工作底稿三級復核制度

對審核工作底稿的復核采取三級復核制度，審核工作底稿由項目主審、技術負責人和審核組長在審核實施過程中、咨詢報告形成前期、咨詢報告提交業主審定前進行復核。在復核時，各復核人員做好記錄，書面表示復核意見并簽名，以分清責任。審核組員應當根據實際情況，參考復核意見，對審核工作底稿進行補充、修改或作出說明。

三級復核制度的好處是：一是減少或消除人為審核誤差，以降低審核風險，提高審核質量；二是及時發現和解決問題，保證審核方案順利執行；三是協調審核進度，節約審核時間，提高審核效率；四是對審核工作進行質量監督并對審核人員的業績進行考核。

（2）審核工作底稿復核內容

審核工作底稿采取項目主審、技術負責人和審核組長三級復核。不同層次復核人的復核重點不同，復核的內容包括：所引用資料是否翔實可靠，是否客觀、充分、合法；審核判斷是否有理有據，審核結論是否正確。

10、保證咨詢報告的編寫高質量

為了保證咨詢報告的質量，更好地發揮咨詢報告的作用，在編寫咨詢報告我們將做到：

事實清楚，數據真實 內容完整，重點突出 層次清晰，結構合理 證據充分，定性準確 文字簡練，表述準確 堅持原則，實事求是

11、制定嚴格的審核紀律

審核組和審核人員必須嚴格遵守如下紀律：

（1）不準由被審核單位安排住宿。

（2）不準接受被審核單位安排的就餐和宴請。因特殊情況確需在被審核單位就餐的，費用自理，據實支付。

（3）不準無償使用被審核單位的交通工具。審核工作所需交通工具時，要據實付費。工具，自行解決。

（4）不準參加被審核單位安排的旅游、娛樂和聯歡等活動。

（5）不準無償使用被審核單位的通信工具和辦公用品。

（6）不準接受被審核單位任何紀念品、禮品、禮金和各種有價證券。

（7）不準向被審核單位提出與審核工作無關的要求。

（8）不準在被審核單位報銷任何因公因私的費用。

工作預案(根據可能會出現情況做出的處理方法)

1、可套定額的項目不套定額，而以簽證獨立費的形式結算，審查時一般處理方式：
? （1）按定額執行，或補充相關依據。
? （2）簽證獨立費低于套定額價的，執行簽證獨立費；簽證獨立費高于套定額價的，套定額。
? （3）如果甲乙雙方確認程序合法，并現場簽字認可，可按包干價計算。
? （4）如果是小而繁雜的項目（如果清理場地、挖樹、栽樹、拆人行道磚、安裝零星水電等），可進行粗略的測算，包干價比測算價低，則不一定套用定額。
? 2、送審結算的工程量的內容、數量不清楚或與實際工程現場不符，審查時一般處理方式：
? （1）按甲方及監理確認的意見辦理。
? （2）由委托方負責解釋。
? （3）按工程實際量結算。
? （4）請甲方重新確認并說明情況。
? （5）對送審結算的工程量應依據竣工圖、設計變更及現場簽證按實結算。
?? 3、部分結算項目將日常用品、辦公用品也計入結算書，審查時一般處理方式：
? （1）不計入。
? （2）在審核說明中說明，對該類項目不出具審核意見。
? 4、結算書包含工程前期費用，對該類項目不出具審核意見。
? （1）屬于建設單位費用，在預結算中不予計取。
? （2）在審核說明中說明，對該類項目不出具審核意見。
? 5、預算設有暫定價，結算審查時一般處理方式：
? （1）結算時按經建設單位及監理確認的購貨合同或發票計。
? （2）應由甲乙雙方、監理在施工過程中進行定價，結算時進行價差調整。
? （3）按合同或補充協議中規定的暫定價結算方式結算。
?? 6、送審結算的部分工程量的內容、數量缺少結算依據而又不能補充依據，審查時一般處理方式：
? （1）按甲方及監理確認的意見辦理。
? （2）請甲方重新確認并說明情況。
? （3）經勘察工程現場實現場情況，確實符合送審結算內容，應按實結算此部分造價。

三、投標單位對擬派出的項目小組服務質量的控制措施

1、為了有效實施全面質量管理，落實質量控制責任制，保證工程造價咨詢成果的真實性、完整性、科學性，我公司對貴公司項目工程造價咨詢過程和成果的質量實施專業咨詢員自校、項目負責人復核、技術負責人審核的三級質量控制程序。

2、專業咨詢員自校、項目負責人復核、技術負責人審核，在《工程造價咨詢質量控制流程單》審核意見欄簽署審核意見、簽名并蓋執業專用章。

3、專業咨詢員自校

（1）專業咨詢員是指承擔咨詢項目編審的專業技術人員。專業咨詢員完成咨詢項目的編審或評估后，應對本人提交的初步成果進行自校，并對初步成果的質量負責。

（2）自校的主要內容：

是否完成了咨詢項目計劃書規定的全部咨詢內容和達到規定深度;

項目咨詢采用的法規、規范、標準、定額、計算方式、價格等依據是否真確、合理；

咨詢過程中形成的記錄、會議紀要、取證等文件是否真實、充分和有效；

對咨詢項目中出現的復雜事項、重大分歧、投資風險因素以及對咨詢結果有重大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結論是否真確，理由是否充足；

數據引用、數據計算、數據調整、數據評估、數據匯總是否準確； 初步結果表述是否完整、一致、清晰，是否滿足使用要求。

（3）專業咨詢人員對本人完成的初步成果自校確認無漏項和錯誤后，填寫《工程造價咨詢質量控制流程單》，將未決事項和需要提請上一級復核人員重點復核的問題在流程單自校意見欄中說明。應說明而未說明，專業咨詢員負直接責任。

（4）專業咨詢員將初步成果、技術文件、相關附件和《工程造價咨詢質量控制流程單》提交項目負責人審核。

4、項目負責人審核

（1）項目負責人是指受咨詢企業的委派和授權，具有與咨詢項目相關專業知識及水平，負責咨詢合同履行，主持項目咨詢業務的注冊造價工程師。項目負責人承擔對專業咨詢員提交的專業成果復核職責，對整個項目的咨詢質量負責。

（2）復核的主要內容

各專業的初步成果是否完成了咨詢合同約定的全部內容，其深度是否達到合同要求和滿足使用需要；

咨詢過程是否按規定的程序進行，咨詢方法運用是否恰當，提交的技術文件和相關文件是否齊全、有效；

初步成果采用各種規范、技術經濟標準、經濟參數、計算分析公式、計價依據是否真確、一致；

檢驗關鍵性的計算結果和數據間、不同專業間的相互關系； 了解有關當事人對初步結果的分歧意見及其產生的原因，對分歧意見進行分析、判斷和選擇；

初步成果格式是否規范，技術文件和相關附件是否完整，表述是否嚴謹、清晰；

對《工程造價咨詢質量控制流程單》自校意見進行復核或提出解決方案。

（3）項目負責人發現初步成果有不準確、不完整、不可靠或錯誤之處，應責成和督促專業咨詢員予以修改、補充和完善。必要時項目負責人可直接在工作底稿上進行糾正和補充，并將糾正和補充內容通知相關專業咨詢員。

（4）經項目負責人復核確認初步成果無誤后，在《工程造價咨詢質量控制流程單》上簽署復核意見，將未決事項和需提請上一級審核人員重點審核的問題在流程單復核意見欄中說明。應說明而未說明的，項目負責人負直接責任。

（5）項目負責人將咨詢報告書草稿、技術文件、相關附件和《工程造價咨詢質量控制流程單》提交技術負責人審核。

5、技術負責人審核

（1）技術負責人是指根據建設部《工程造價咨詢企業管理辦法》設置的、領導咨詢企業技術工作的專職注冊造價工程師。技術負責人對本單位出具的咨詢成果的質量承擔最終審核責任。

（2）審核的主要內容：

送審文件是否經過項目負責人詳細復核;

審核項目負責人對初步成果進行調整、糾正、補充是否恰當和準確；

對可行性研究和投資評估咨詢項目中的投資風險因素及其潛在風險區域是否給予充分考慮并進行重點審核；

檢驗關鍵性的計算結果，對當事人分歧較大的結論意見進行重點審核；

項目負責人在“流程單”中提請審核的重點問題及處理意見是否恰當；

對未決事項做出技術決策；

咨詢報告書結論是否客觀、公正，表述是否嚴謹、清晰，是否滿足委托合同約定的要求；

對咨詢成果報告可能產生的執業風險是否予以充分考慮，是否有規避措施。

（3）技術負責人如發現報告書草稿及相關文件有不準確、不完整、不可靠或錯誤之處，應責成和督促項目負責人予以修改、補充和完善。必要時技術負責人可直接進行修改和補充，并將修改和補充內容通知項目負責人。

（4）技術負責人完成審核后，在《工程造價咨詢質量控制流程單》審核意見欄簽署終審意見；也可召集項目咨詢人員共同商定終審意見后簽署。

（5）技術負責人簽署終審意見后，將咨詢報告書底稿、技術文件和相關附件提交企業負責人簽發。

四、審計工作服務承諾

為保證和提高工程造價咨詢執業質量，降低執業風險，把誤差率控制在±2％內，我們承諾：

（1）嚴格執行《審計法》、《審計法實施條例》和國家審計準則等法律規范。

（2）嚴格執行《工程造價咨詢單位執業行為準則》、《造價工程師職業道德行為準則》和《工程造價 咨詢業務操作指導規程》及本單位造價成果文件質量控制制度。

（3）依據造價管理部門相關規定和項目招標文件的規定，承擔受委托建設項目的造價審計工作，在審計工作開始時，針對項目的工作目標及具體要求，制定出詳細的工作方案。在實施過程中嚴格按照方案中的計劃進行，并做好后續各種服務工作；確保在規定的時間內完成咨詢任務并對成果文件的完整性、準確性、合法性負責。

及時認真地分析閱讀施工圖紙、設計變更、技術簽證等相關文件資料，經常去施工現場勘察測量和了解實際情況并做好記錄，根據建設單位（及監理公司）提供的有關審計資料在規定的工作日內完成審核工作，不得無故拖延時間。

（4）完全響應招標文件的招標范圍、要求及考評管理辦法，嚴格執行相關工作程序及工程量計價規范、定額適用、審計成果文件的要求，在約定時間內完成建設工程項目咨詢工作，不無故拖延時間，配合委托方做好有關工作，認真履行職責。

（5）履行合同義務。在接受委托之日起，對其所獲知的工程項目的一切信息保密，不向任何人透漏，否則造成的經濟損失，將按照國家有關法律規定承擔責任。

（6）在工程審計過程中，遵循獨立、客觀、公正、誠實信用的原則，不損害社會公共利益和他人合法權益，不謀取規定報酬之外的不正當利益。

（7）建立項目檔案管理制度，并嚴格遵守執行。

【篇3】審計整改工作方案

落實審計發現問題整改工作方案

一、整改事項

認真落實審計整改工作。對審計、督查提出的問題事項，應逐個梳理，抓緊制定整改措施，明確時間表和線路圖，限期整改。

二、整改措施

(一)逐項梳理問題，建立整改臺賬。對X年以來審計署、省審計廳實施的各項審計中發現的問題，以及市審計局實施的重大政策跟蹤、預算執行等審計中發現的問題進行梳理，對未整改到位的問題列出清單，建立整改臺賬，分解落實到責任單位，X年12月31日前整改到位。整改結果對口上報省相關部門和市審計局。

(二)建立整改責任制度。根據《國務院關于加強審計工作的意見》(國發〔X〕48號)，被審計單位是審計整改的主體，被審計單位主要負責人是審計整改的第一責任人，要切實抓好審計發現問題的整改工作，對重大問題要親自管、親自抓，確保審計整改工作落實到位。

(三)加強整改督促檢查。縣(市)、區政府每年要專題研究重大決策部署和有關政策措施落實情況審計工作，將審計整改工作納入督查督辦事項。縣(市)、區政府主要負責人要全面抓好本轄區審計整改工作落實，及時協調解決工作中存在的困難和問題。對審計反映的問題，被審計單位的主管部門要及時督促整改。審計部門要建立整改檢查跟蹤機制，對審計整改情況進行跟蹤檢查，必要時可提請有關部門協助落實整改意見。

(四)嚴肅整改問責。對審計部門依法移送的違紀違法問題線索或其他事項，有關部門和單位要認真核實處理，確保各類違法違紀問題及時得到查處，有關責任人及時得到追究。對審計發現的典型性、普遍性、傾向性問題和提出的審計建議，有關部門和單位要認真研究，及時清理不合理的制度，建立健全有關制度。對未能在規定時間內整改落實審計發現的問題，不能說明原因或原因不充分的；未按要求報送審計整改結果，或報送的審計整改結果失實，以及其他審計整改不到位的，要對被審計單位主要負責人進行約談。對整改不力、屢審屢犯的，要嚴格追責問責。

三、整改目標

對X年以來審計署、省審計廳對我市實施的各項審計中發現的問題，及我市審計實施的重大政策跟蹤、預算執行等審計中發現的問題進行再梳理，對未整改到位的問題逐項梳理，列出清單，建立整改臺賬，分解落實到責任單位。建立整改跟蹤檢查機制，對審計整改情況進行跟蹤檢查。未能在規定時間內整改落實審計發現的問題，對被審計單位主要負責人進行約談。對整改不力、屢審屢犯的，嚴格追責問責。

四、責任單位

市審計局、監察局。

五、整改期限

X年12月31日前。

部分X年中央預算內投資項目進展慢整改工作方案

(牽頭單位：市發改委)

一、整改事項

部分X年中央預算內投資項目進展慢。全市X年安排中央預算內投資項目151個，截至X年11月底，尚有24個項目未開工；已開工項目中，有89個投資完成率低于30%，其中億元以上項目數2個。

二、整改措施、責任單位、整改期限及整改目標

(一)落實中央預算內投資項目推進責任。督促縣(市)、區和市直有關部門對X年安排的151個中央預算內投資項目，明確每個未開工項目的開工時限、投資完成率低于30%項目的建設進度整改目標要求。進一步做好中央預算內投資項目的服務督導和按月調度工作，協調督促縣(市)、區和市直有關部門落實推進責任。

責任單位：市發改委。

整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。

整改目標：X年12月31日前，督促各縣(市)、區及有項目建設任務的市直部門將推進責任落實到位。

(二)加快中央預算內投資項目實施進度。對未按時開工建設的項目，深入剖析原因，督促項目單位倒排開工日期，制定節點計劃，加快土地、規劃、環評、財政評審、招標投標等前期工作，協調解決征地拆遷、建設條件落實等方面存在的突出問題，推動項目盡快開工并加快建設進度。對開工后投資進度慢的項目，深入剖析原因，督促項目單位按照下達的年度投資計劃，加強施工組織，明確時間節點，細化工作任務，建立進度臺賬，加強上下銜接和部門聯動，協調解決項目建設中存在的實際困難，加快建設進度。

責任單位：各縣(市)、區政府，X區、X區、X區管委會。

整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。

整改目標：力爭未開工項目在X年12月31日前全部開工，投資進度慢的項目在X年12月31日前完成年度投資計劃任務的50%以上。

(三)加快資金撥付和投資評審進度。盡快將X年安排的中央預算內資金撥付到縣級財政部門，督促縣(市)、區財政部門加快項目投資評審進度。

責任單位：市財政局。

整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。

整改目標：在X年12月31日前將X年安排的中央預算內資金撥付到縣級財政部門，督促縣(市)、區財政部門加快中央預算內投資項目評審進度。

(四)落實行業主管部門推進責任。對X年安排的中央預算內項目中教育、衛生、體育、廣電、民政、農業、畜牧、林業、水利、交通、郵政等領域未開工項目及投資進度慢項目，加強業務指導、問題協調，督促對口行業管理部門落實推進責任，加快項目實施進度。

責任單位：市教育局、衛計委、體育局、文廣新局、民政局、農牧局、林業局、水利局、交通運輸局、郵政管理局。

整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。

整改目標：力爭未開工項目在X年12月31日前全部開工，投資進度慢的項目在X年12月31日前完成年度投資計劃任務的50%以上。

部分縣(市)農村義務教育薄弱學校改造補助資金閑置整改工作方案

(牽頭單位：市教育局)

一、整改事項

部分縣(市)農村義務教育薄弱學校改造補助資金閑置。截至X年12月初，X市結存X年農村義務教育薄弱學校改造中央補助資金1668.52萬元。

二、整改措施

(一)近期整改措施。一是由市教育局對校舍建設開工率、竣工率，儀器設備采購完成率較低、進展緩慢的縣(市)、區進行每周督導。二是對項目縣實行“全面改薄”周通報。每周通過市政府督查室以政務督查的形式向各縣(市)政府和X區管委會通報進展和排名情況。三是向各項指標排名最后的縣(市)、區政府主要領導同志發出工作提示函。

(二)長期整改措施。堅持定期召開月例會；在“全面改薄”實施期間，市政府教育督導委員會每年至少組織一次專項督導，并作為季度督導責任區工作的重要專項內容；對未完成省、市政府“全面改薄”工作目標責任書和進展緩慢的縣(市)、區提請市政府問責；以電話、面談等形式與各縣(市)、區分管領導加強溝通，督促、推進縣(市)、區工程建設。

三、整改目標

X年12月31日前，X市X年農村義務教育薄弱學校改造中央補助資金(除項目質保金外)，全部支付完畢、項目全部完工。

四、責任單位

市教育局、財政局，X市政府。

五、整改期限

立即整改，X年12月31日前完成。

【篇4】審計整改工作方案

關于進一步加強審計整改工作的實施方案

一、充分認識新時期加強審計整改工作的重要性

審計監督是《憲法》規定的一項重要制度，是國家治理的重要組成部分，是保障經濟健康運行的重要手段。加強審計發現問題的整改工作，是貫徹十八屆四中全會精神、建設法治政府的重要舉措，是提高財政資金管理績效、建設廉潔政府的必然要求。審計發現的問題能否得到及時有效的整改，事關政府的執行力和公信力。各級、各部門要充分認識加強審計整改工作的重要意義，準確把握新常態對審計工作整改的要求，把審計整改工作作為推進改革的“催化劑”，全力支持審計機關依法履行審計監督職責，積極配合審計機關加強督促檢查，著力形成上下聯動、部門協作、共同推進審計整改工作的良好氛圍，促進審計發現問題的有效解決。

二、建立健全審計整改工作機制

（一）建立審計整改聯動機制

建立由政府主要領導負責，政府政務督查室牽頭組織實施，紀檢監察、組織、公安、人社、編制、國資、稅務、審計等部門參與的審計整改工作聯動機制，負責檢查督辦被審計單位和其他有關單位根據審計結果進行整改情況，研究解決審計整改工作的難點問題，落實審計整改責任，提出整改問責意見。

（二）建立整改報告制度

認真整改審計發現的問題是被審計單位的法定義務。接受審計的各地和各單位對審計發現的問題應及時進行整改，并在規定時限內向審計機關報送整改情況。整改情況內容包括：對審計處理處罰決定的執行情況；對審計要求自行糾正事項的落實情況及結果；對審計建議的采納情況；對有關責任部門和責任人的責任追究處理結果；尚未整改到位的原因及限期整改和處理的計劃安排等。審計機關應定期匯總審計整改情況并向政府報告；對于被審計單位拒絕執行審計決定、拖延整改工作的行為以及重大審計事項的整改情況，由政府政務督查室督促相關單位整改到位。政府向人大常委會報告上年度審計查出問題的整改情況，同時報告移送紀檢監察、檢察、公安、以及其他行政執法部門涉嫌違紀和違法的案件線索辦理情況。

（三）建立跟蹤督查制度

按照“誰主管，誰負責”的原則，各級政府分管負責人要根據工作分工督促抓好分管范圍內的審計整改工作。政府政務督查室要定期組織紀檢監察、財政、審計等相關部門對所有出具審計報告、審計決定和審計移送處理書的審計項目開展審計整改督辦檢查。督辦檢查前，由政府政務督查室制定《審計問題整改檢查實施方案》，并下發檢查通知。督辦檢查內容包括：執行審計處理處罰決定的情況；審計揭示問題的糾正和建立長效管理機制的情況；要求自行糾正事項的糾正情況；采納審計建議的情況；審計移送處理事項的落實情況；其他需要督辦檢查的事項。檢查工作結束后，由政府政務督查室通報整改情況，對整改不及時、不徹底的單位和責任人進行通報批評。

（四）建立結果公開制度

要加大審計整改結果公開力度，對本級預算執行和其他財政收支審計工作報告反映問題的整改情況，要逐步通過政府公報、政府門戶網站和其他新聞媒體等進行公告。審計整改結果通報和公告的內容主要包括：每年對本級預算執行和其他財政收支審計結果以及審計整改情況；審計整改過程中出現的典型事例；拒不整改或屢審屢犯、屢禁不止的單位；審計整改取得的實際成效和經驗做法。要以公開促進審計監督與輿論監督、社會監督有效結合，提高審計整改效果。

（五）建立整改問責制度

被審計單位的主要負責人是落實審計整改工作的第一責任人。第一責任人要組織相關人員認真研究審計查出的問題，及時落實整改方案；對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和具體措施，列出整改時間表按期整改，第一責任人簽發后報政府政務督查室和審計機關；對責任單位上報的書面報告，政府政務督查室和審計機關按“事實清楚、整改到位、結果明確”等要求審核，凡情況不明、結果不清的，退回責任單位重新辦理。對不按規定期限和要求進行審計整改的單位，視情況依法采取必要措施。將審計整改結果納入領導班子黨風廉政建設責任制檢查考核范疇，納入政府年度綜合考評范疇并量化一定分值。對整改不到位的，要對單位主要負責人進行約談，取消單位年度評先資格；對整改不力、屢審屢犯的，要追究單位主要負責人責任。

三、加強審計整改工作的要求

（六）落實主體責任。各級政府、各部門負責人切實履行好審計整改的主體責任，定期聽取審計整改情況匯報，及時督促認真整改審計發現的問題。被審計單位要把審計整改工作納入重要議事日程，主要負責人要親自抓，及時部署整改工作，指導督辦整改事項，確保整改事項事事有回音、件件有落實。在人大常委會聽取年度審計整改情況報告時，被審計單位主要負責人列席會議，對詢問情況現場進行答復。

（七）加強制度建設。各地、各部門要在認真整改的基礎上，對審計反映的典型性、普遍性、傾向性問題，及時研究，分析原因，不斷完善和修訂制度規定，建立健全長效管理機制，堵塞缺口和漏洞，真正做到用制度管權、按制度管事、靠制度管人。要加強制度執行的監督檢查和紀律約束，堅決防止“落實不到位走過場、執行制度打折扣”現象，不斷提升依法行政水平。

（八）形成監督合力。各級、各部門要加強與審計機關的溝通協調，主動履行職責范圍內的整改及督辦責任，有效形成監督合力，共同推進審計整改工作落實。對審計整改中需要多部門共同參與完成的難度較大的整改事項，由各地政府牽頭組織召開專題會議，進行綜合分析研究，形成相關意見和決定后落實到位。

【篇5】審計整改工作方案

方案預案：________

河道環境整改工作方案

姓名：______________________

單位：______________________

日期：______年_____月_____日

河道環境整改工作方案

一、整改任務清單

通過自查，區河道環境存在以下突出問題，列為重點整改任務：

1、非法采砂問題.

2、毒魚、炸魚、電魚問題。

3、在河道、堤防及護堤地上種植樹木、開荒種地、堆放砂石、物料、侵占河道等問題。

4、在河道、堤防、護堤地管理范圍內傾倒垃圾、渣土、砂石、動物尸體等問題。

5、河岸植被防護帶基本缺失、水土流失問題。

二、整改措施、責任部門及完成時限

1、加大非法采砂、毒魚、炸魚、電魚及在禁漁區、限捕期、使用非法工具捕魚行為打擊力度。

建立河道管理日巡查制度、河道管理監督舉報制度，及時發現、依法嚴厲查處非法采砂、電魚、毒魚、炸魚等行為。

鄉鎮、社區職責：鎮、工農鄉政府及其水利站所對轄區內河流、河道加強進行巡查，對以上違法行為及時制止，并將情況及時向區農林水利局反饋。

農林水利局職責：加強對轄區內河流河道巡查力度，依法嚴厲查處非法采砂行為。

完成時限：經常性與日常性相結合，對發現的問題15日內處理完畢。

2、建立河道衛生環境日巡查制度及監督舉報制度，鄉鎮、社區及時組織開展河道清淤及垃圾清除，保持河道衛生清潔。

鄉鎮、社區職責：對向河道內傾倒垃圾、渣土、動物尸體等行為及時向農林局河道管理站通報：及時組織開展河道垃圾清除，保持河道衛生清潔。

農林水利局職責：加強河道巡查，對向河道內傾倒垃圾、渣土、動物尸體等行為依法嚴厲查處。

完成時限：堅持日常性、經常性相結合，對存在的垃圾等3日內處理完畢。

3、在河道管理范圍內的顯著位置設置提示牌，提示禁止開荒種地、棄置礦渣、石渣、煤灰、傾倒垃圾等行為，做到預防、警示在先。對經警示教育拒不改正的，農林局河道管理站依法查處。依法組織開展區、河道管理范圍劃定工作，在主要報紙上進行公示河道保護范圍，同時組織開展禁止在河道保護范圍內開荒種地、傾倒垃圾宣傳警示教育。積極向上爭取資金，對區域內河流開展生態護岸工程。

鄉鎮、社區職責：設置提示牌。

農林水利局職責：組織開展河道保護范圍劃定及區域內河流生態護岸工程設計工作，同時對非法開荒種地、傾倒垃圾等違法行為嚴厲查處。

完成時限：對在河道管理范圍內開荒種地、傾倒垃圾行為立整立改，河道保護范圍劃定工作于2年5月前完成，生態護坡工程于2022年完成。

4、對在河道、堤防、護堤地堆放砂石、物料、侵占河道等問題依法整治。

在全區河道進行全面排查，對在河道、堤防、護堤地范圍內堆放砂石、物料和其他侵占河道行為，責令違法行為人限期整改，在整改期限內拒絕整改的，依法進行行政處罰。

在河道、堤防、護堤地范圍外違法堆放砂石、物料行為的依法移交有關部門，合法堆放砂石、物料的，提示其做好揚塵抑塵處理。

鄉鎮、社區職責：加強河道巡查，提示違法行為人改正違法行為，將情況通報農林局。

區農林水利局職責:加強河道巡查，依法查處違法行為。

完成時限：日常性、經常性相結合，對現存問題9日內整改完畢。

5、制定域內河流插柳護岸工程方案，在、黑牛河等河流實施插柳護堤，預防水土流失。

農林水利局職責：制定插柳護堤實施方案，購買柳樹苗。

鄉鎮職責：具體實施插柳護堤工程。

6、加強對河道巡查，對河道管理范圍內的阻水障礙物，按照“誰設障，誰清除”的原則，提出清障計劃和實施方案，及時報區防汛抗旱指揮部組織清除。

鄉鎮、社區職責：加強河道巡查，及時將有關情況通報區農林局防汛抗旱指揮部辦公室。

農林局職責：河道管理站制定清障計劃，報區防汛抗旱指揮部組織實施。

完成時限：堅持經常性與日常性相結合，對現存問題7日內整改完畢。

7、定期組織開展防洪法、水法、水污染防治法、河道管理條例的法制宣傳教育，提高居民自覺遵紀守法、愛護水環境的責任意識。

責任部門：鄉鎮、社區、區農林水利局

完成時限：堅持經常性與日常性相結合。

三、工作要求

1、加強工作配合。區級河長及河長制各成員單位務必緊密配合、形成合力、各司其職，使整改工作見實效，切實解決全區河道環境問題。

2、建立長效機制。檢查日常檢查與專項檢查相結合，專門督查與社會監督相結合，采取多種措施，堅持不懈抓好水源地保護工作。

3、實行考核問責。對不履行工作職責、工作履職不到位等行為，嚴肅追究有關單位及個人責任。

方案預案

本文至此結束，感謝您的瀏覽!

（資料僅供參考）

下載修改即可使用

【篇6】審計整改工作方案

整改工作方案范文

公司現狀：

1、公司組織架構較混亂，權責不明，條塊分割，各自為政，形同“散沙”，未建立有效的交流溝通機制，管理效率低下。

2、現場臟亂差現象嚴重，車間、倉庫、辦公區域均存在規劃不合理現象，部份區域存在嚴重的安全隱患。

3、員工士氣低落，工作紀律渙散;各部門人浮于事，管理成本偏高;人員招聘困難，人才培養斷層，激勵機制不健全，干部無危機意識，工作無激情。

4、倉庫庫存偏高，大批呆滯物料積壓，庫存周轉率低，物料管理失控，造成物流受阻和財務資金損失。

5、業務量偏小，訂單嚴重不飽和;訂單交期急，計劃性差，生產部門被動應付，計劃失控、均衡性差，導致產品生產成本偏高。

整改方案：

1、企業文化建設方面

(1)建立公司宣傳專欄，培育積極向上的企業文化，豐富員工文化生活。

(5)開展“6S”活動，每周評比，并實施獎懲，提升員工素質和工作士氣，塑造一個干凈、整潔的工作環境。

(6)開展崗位技能竟賽，培育操作能手，評選月度/年度優秀員工。

(7)開展職業培訓，提升員工素質。

2、管理體系建立方面

(1)調整組織架構，減少管理層級，采用扁平化的組織結構，推行部門責任制。

(2)組建計劃部門，發揮生產計劃和物料控制功能。

(3)精簡機構和人員，各部門定編定崗，降低人工成本。

(4)理順工廠與銷售部、采購部、財務部等的工作接口和關系。

(5)修訂質量管理體系相關文件，明確各部門工作職責和工作流程。

3、推進重大領域的改革和制度完善

(1)薪酬激厲體系領域的重大改革。

(2)物料管理領域的重大改革

(3)生產管理領域的重大改革

(4)品質技術領域的重大改革

(5)營銷體系領域的重大改革

(6)企業文化領域的重大改革

20xx年10月28日，六枝特區中寨安監站、中寨煤管站到本礦檢查驗收，共查出安全隱患9條，責令本礦編制整改方案進行整改，根據安監管、煤管站領導提出的要求，結合本礦的實際情況，10月29日下午曾泳盛召集全礦管理人員會議，布置落實整改任務，制定以下整改方案，貫徹學習后遵照執行。

成立安全隱患整改小組

組長：程發斌

副組長：陳軍、楊朝友、朱輝文

成員：楊學正、羅選德、羅選川

組長負責全面整改工作

副組長負責現場工作

成員配合副組長現場整改管理工作

本次整改的指導思想

本次整改的指導思想是：完善組織機構;強化內部管理;責任到人、嚴格制度;在整改時間內按時完成整改任務。

整改內容：

1、2181下山有水泵抽水，未安裝瓦斯傳感器;

2、118′3運輸巷維修未執行先支后拆;

3、118′3采面上半段過構造處高度不足0.8米且支護凌亂;

4、118′3采面安全出口(有20米長)不極暢通連續拆梁高不足0.8米。斷面不足0.5㎡;

5、無防塵水;

6、118′3采面未正確安裝瓦斯傳感器;

7、中巷機頭在回風流中;

8、118′3回風上山嚴重失修，多處冒頂，且堆放矸石堵塞斷面;

9、風速傳感器失修防爆通道內堆積雜物。

四、落實整改責任人及時間

1、2181下山瓦斯傳感器由電工安裝到位，陳軍負責落實，在11月1日完成;

4、1183′采面上安全出口(有20米長)極不通暢，連續拆梁，高度不足0.8米，斷面不足0.5米，由陳軍負責：

(1)先從采面往回風方向臥底清理浮煤浮矸;

(2)每清理一米支護一米;

(3)支護必須按采煤作業規程規定雙排十米，單排二十米執行;

(4)清理的浮煤浮矸沿工作面往下放后運出地面;

(5)清理前先打上臨時支護預防冒頂堵塞回風;

(6)支護必須確保工程質量，支護牢固，幫頂背嚴，且保證足夠的斷面;

5、無防塵水，由陳軍負責落實材料，楊朝友負責安裝到位，在11月5日前完成;

6、1183′采面回風未安裝瓦斯傳感器，由電工王敏益負責，在11月3日前安裝到位;

7、中巷機頭在回風流中，由程發斌負責，采面作業前先切斷電源后安排拆出機頭、溜子;

8、回風上山嚴重失修，由程發斌負責，在上山下出口打上板密中上段設好密集支柱，放風巷矸石充填;

9、總回風風速傳感器失修由陳軍負責購進安裝，防爆通道內雜物由程發斌負責清除，在11月二日完成。

一、工作目標

二、實施步驟

3、學校督查階段。學校專項工作領導小組對各處室開展安全隱患排查整改情況進行督促檢查。

三、排查和整改內容

(一)全面排查校園內部安全隱患。

1、認真排查學校各類建筑和水、電等基礎設施安全狀況，保證各種設施設備必須符合國家安全規定。

3、認真排查防雷安全，按規定完善防雷設施，并定期檢測，確保有效。

4、要加強對實驗室、機房等重點部位的人防、物防和技防措施，嚴格劇毒品、易燃易爆品的管理。

6、認真排查校內外來住戶和租房戶的詳細情況，并記錄在案。

(二)全面排查學校內部安全管理。學校安全工作機構健全，并落實專人負責。建立健全以校舍、消防、食品衛生、交通以及住校生管理等為重點的安全管理制度;實行保衛人員24小時值班、巡邏制度。建立完善安全隱患排查整改專門檔案。

四、工作要求

2、認真整改，注重實效。各處室對排查出的每一處安全隱患進行登記，能夠自己整改的要立即整改，一時難以整改或本身無力整改的，要及時報告，并加強監控措施，防止發生意外，學校將統一協調處理。

3、廣泛發動，群防群治。各處室要充分依靠和發動師生員工參與隱患排查治理工作，組織教職員工全面細致地查找各種事故隱患，要保證廣大師生員工對學校安全管理的知情權、參與權和監督權，增強師生員工參加隱患治理工作的主動性，形成學校安全工作人人有責、人人參與的良好運行機制。

4、立足當前，著眼長遠。各處室要以這次隱患排查治理專項行動為契機，既要切實消除當前嚴重威脅學校師生安全的突出隱患，又要積極加強本處室相關制度建設，建立安全管理的長效機制。

5、廣泛宣傳，加強教育。各處室要大力宣傳安全隱患排查治理專項行動工作的意義、目標、措施等，組織所屬教職工積極學習安全方面的知識，切實增強師生員工的安全意識。

推薦訪問： 整改 工作方案 審計