北京某投資開發公司管理規章制度

　第一章

　總則

　 第一條 宗旨 本公司，即北京博拓投資開發公司(以下簡稱為“公司”)，是由中國華能集團公司等九家國內公司作為股東聯合投資注冊成立的一家現代企業，主要從事以 BOT 方式建設基礎設施的策劃、咨詢服務、組織運籌、投融資及項目實施和項目管理，并致力于一般性項目的投融資、開發、經營和管理。公司管理機構遵照股東簽訂的聯營合同所確定的經營方針，按照我國《公司法》和有限責任公司的國際慣例，并根據市場的實際需要實行管理。

　為使公司經營管理工作做到系統化、制度化、規范化，特制訂本規章制度。公司管理機構應在本規章制度的基礎上，創造必要的物質條件和適用的具體辦法，激勵全體職工的奮斗精神，提高個人工作效率，促進健全的人事管理，創造經濟效益，從而通過開發公司業務，實現公司發展戰略目標，并達到保障投資者與職工共同利益之目的。

　第二條 依據 本規章制度以《公司法》及有關法律、政策、法規為基礎，

　根據公司章程等有關法律文件，參照國際工商管理慣例和國內國有企業、三資企業管理辦法，并結合本公司實際條件制訂。

　第三條 制訂、實施、完善 公司管理機構為本管理規章制度的制訂者和實施者。本公司是為適應市場經濟及我國基礎設施發展的需要而組建的公司，并逐漸發展成為一個跨行業、跨國度的實業型現代化集團公司。各項管理制度的制訂，均應考慮到本公司的特點和實際狀況。

　管理制度應為公司經營工作服務，適應經營工作的需要，同時又反過來促進經營工作的順利開展。管理機構應在經營管理的實踐中，不斷探索、修改、補充、完善各項管理制度，努力創造出我國 BOT 行業第一家專業公司與其它公司既有共性又有特性的科學管理模式，以便卓有成效地執行公司聯營章程中所確定的經營方針。

　第四條 適用范圍 本管理規章制度適用于公司所有職工，包括公司派往分公司、子公司去從事經營管理工作的人員。公司如有兼職人員，可在本文件的基礎上對兼職人員另行制訂管理辦法。

　公司應根據本文件所闡明的原則精神，給職工提供一切必要的工作條件和各種待遇。職工應遵守本文件所闡述的責任、權利和義務，盡心盡力地工作。

　所有職工均應認真閱讀公司管理規章制度、附件以及對其所作的修訂。管理人員應保證職工隨時都能方便地查閱本文件。

　第五條 部門工作制度

　部門負責人應在本文件的基礎上，制訂相應的部門工作制度和補充管理辦法，并報總裁批準后實施。重要的部門工作制度和跨部門的補充管理辦法，可以附件形式列入本文件，作為實施公司管理規章制度的具體辦法措施。

　第六條 單項制度、規定 公司某項具體工作或事務，如文秘、文檔、計算機、車輛管理、職工培訓計劃等，應由有關部門根據公司狀況和工作性質作出具體規定，經公司總裁審批后實施。

　 第二章公司組織結構

　第一條 結構設置 公司實行董事會領導下的總裁負責制。部門實行總裁領導下的部門總經理負責制。

　為了提高工作效率、強化崗位職能，除了公司一級設置副總裁崗位之外，各業務部門、管理部門原則上均不設置副職崗位。

　根據目前經營情況，公司暫設七個部門，即發展部、項目部、金融部、國際合作部、綜合部、財務部、辦公室。隨著公司經營規模的擴大，可根據實際需要由總裁增減調整機構。

　部門可根據需要，在報請總裁批準后，設置必要的分支機構。

　一切機構的建立均應以合理、精簡、高效為原則。

　第二條 部門職責范圍 各部門均須在公司總裁(含分工主管副總裁，下文同)的統一領

　導和指揮下積極主動、獨立負責、緊密配合、統一協調、高效率地工作、 一、發展部 發展部是對公司發展進行策劃的經營部門，應由懂得經濟學、市場學、投資學、管理學并有一定實踐經驗的人員組成，主要擔負公司計劃、發展、運籌、開發項目的預可研等重要工作。其主要職責范圍如下：

　１、探索、規劃、修改、補充、完善公司長期發展戰略。

　２、制訂公司短期發展計劃和年度經營計劃。

　３、從事 BOT 和非 BOT 項目宏觀市場調研，為公司決策提供可靠依據和選擇方案，策劃 BOT 項目及一般性投資與經營項目。

　４、從事政府和有關機構、企業的公關工作，為所策劃項目選擇具體政府部門和合作伙伴。

　５、在項目部、金融部的配合下制訂項目的預可研或初步可行性研究報告。

　６、在完成前期策劃及準備工作后向項目部移交具體投資或經營項目，以供項目實施。

　７、與綜合部等業務部門一起，負責考察、指導具體項目的實施情況。

　８、與金融部、綜合部等部門一起，對公司整體經濟效益進行評估并提出改進方案。

　二、項目部 項目部是實施具體經營項目的業務部門，應由懂得相關技術專業、經濟學、投資學并有豐富實踐經驗的專業人員組成，主要擔負公司 BOT 及非 BOT 項目具體論證、實施等重要工作。其主要職責范圍如下：

　１、負責公司 BOT 項目的前期包裝和組織工作，包括提供項目所需分析材料、參與投資商資格審議、制作項目可行性研究報告、招標文件、起草投資協議和特許權合同等法律文件、參與投資商談判及組建投資聯合體等。

　２、在具體的 BOT 項目中，根據實際需要，參與項目公司的施工、運營、維護等工作。

　３、在總裁的具體指導下，對有關政府部門、合作伙伴進行項目公共關系工作，尋求、確定項目承建單位等合作伙伴。

　４、協助發展部建立 BOT 項目庫以及與項目有關資料的收集整理工作。

　５、負責公司 BOT 技術的對外有償咨詢服務工作。

　６、承擔公司內部、分公司、子公司 BOT 專業技術的經驗交流和培訓工作。

　７、一般性投資項目即非 BOT 投資項目的實施工作。

　８、承擔公司與計算機有關的辦公自動化培訓工作。

　三、金融部 金融部是對公司業務的開拓與發展提供融資保障的業務部門，應由掌握金融、投資、財務和經濟學理論并有一定實踐經驗

　的專業人員組成，主要擔負公司經營項目的論證、預算、融資、評估、核算等重要任務。其主要職責范圍如下：

　１、負責對公司發展進行金融戰略規劃。

　２、參與 BOT 與非 BOT 項目的具體策劃、可行性研究、效益分析及項目論證，制訂項目融資及投入產出方案的決策活動¬。

　３、對政府部門、國內外銀行或非銀行金融機構、投資公司等相關部門進行公共關系活動，為公司從策劃和負責組織實施的BOT 項目及其它項目籌措資金。

　４、與財務部一起對經公司批準的具體項目工程制訂資金安排計劃，并對實施項目和再建工程進行資金管理和成本監控。

　５、對正在進行的經營項目進行資金管理和效益評估，解決新出現的問題。

　６、協助財務部按照協議、合同對分公司、子公司進行資金管理，掌握、控制公司資金的合理利用和流動。

　７、對國內外金融市場和投資形勢進行調研，為公司決策提供參考依據。

　四、國際合作部 國際合作部是公司進行國際交流與合作的重要支持性部門，應由懂得國際經濟、政治、文化和公關技巧并熟練地掌握最通用的外國語言的專業人員所組成，主要擔負如下重要任務：

　１、向國外政府部門、金融機構、投資公司等宣傳本公司的經營宗旨和經營方式，樹立良好的公司形象，聯絡現有伙伴，尋

　求新的伙伴，為招商引資搭橋鋪路。

　２、落實對外聯絡、接待外賓、協調各業務部門與外方的關系。

　３、與外賓聯系、安排公司與投資商之間的各種談判事宜，負責涉外談判的日常翻譯工作。

　４、組織出國訪問事宜，包括辦理護照、簽證等。

　５、協調組辦有關國際會議等活動。

　６、配合各業務部門編制對外協議、合同等重要文本，與有關部門一起敲定重要對外文件、為公司領導簽署涉外文件準備最后文本。

　７、負責公司 BOT 資料及其它重要資料的翻譯、文字審核。

　五、綜合部 綜合部是公司經營部門之間、經營部門與管理部門之間、公司總部與分支機構之間的協調部門，應由懂得經營學、管理學、經濟學、法學等理論并有一定實踐經驗的專業人員所組成，主要擔負如下重要任務：

　１、按照公司發展目標研究設置公司機構，制訂、完善公司各項管理制度和運作程序。

　２、綜合協調經營部門之間、經營部門與管理部門之間、公司總部與分支機構之間的分工合作，收集、編發工作通報、工作簡報。

　３、負責公司的信息、文件、資料管理，編寫公司日志，保持公司內部、公司與分支機構之間的交流渠道暢通。

　４、向公司決策層和各有關部門提供法律咨詢服務，對外處理公司法律事務，并配合有關部門從事各種法律文件、重要經營文件的編制、審查、敲定工作。

　５、對在建工程、分公司、子公司等的經營管理工作進行綜合性督查和指導。

　６、與財務部等部門一起向董事會或股東會編寫公司工作報告、年度報告等重要工作文件。

　７、負責制訂、落實公司培訓計劃。

　８、與國際合作部、總裁辦公室協調，負責公司的對外宣傳工作和媒介廣告工作。

　六、財務部 財務部是公司對財產、資金進行監控管理的部門，應由掌握財務基本理論和實用技能及財務、稅收等法規制度并具有一定實踐經驗的專業人員組成，擔負如下重要任務：

　１、根據《會計法》和其它有關財金、稅收法規及公司內部財務管理暫行辦法，辦理會計事務，進行會計核算，實行會計監督。

　２、根據公司經營計劃以及上年度實際收入和支出情況，編制公司年度財務收支計劃、項目財務收支計劃。

　３、編制公司年度財務報告，向有關單位發送有關會計報表。

　４、根據有關合同、協議，對分公司、控股子公司、參股公司及公司自營項目進行財務監督、結算和審計工作。

　５、建立健全會計基礎工作，制訂公司財務管理制度。

　６、配合公司其它部門，編制、起草與財務、稅務有關的文件并參加相關工作。

　７、開展與銀行、稅務、會計師事務所及其它有關部門的公關工作。

　８、根據具體需要和安排，對具體項目實行財務項目管理。

　七、總裁辦公室 總經理辦公室是公司日常行政事務的管理部門，應由具有良好高等教育背景并有行政管理、人事管理、后勤工作、文秘工作實踐經驗的人員組成，主要擔負如下重要任務：

　１、在總裁領導下處理公司日常行政事務，保證公司領導層與各部門、公司部門之間、公司與外部的信息交流渠道暢通無阻。

　２、組織與協調各種會議、活動，催辦落實工作，安排公務接待。

　３、負責公司安全、保密、文件打印、后勤、衛生、交通、票務、物品管理等項工作。

　４、負責公司人事管理工作，制訂公司用工制度、薪資方案、福利待遇、考勤辦法、獎懲措施等。

　５、協調各部門的管理工作，協助總經理解決部門之間的意見分歧和矛盾，監督實施公司各項規章制度。

　６、負責公司領導層的文秘工作。

　７、負責公司與政府管理部門、行業指導部門及公司注冊所在地的開發區有關部門之間的關系。

　 第三條 分工與合作 本文件只是從原則上規范各部門的主要業務范圍，各部門都應明確自己的職責，在所分配的業務范圍積極主動地工作。同時，各部門還應熟知整個公司的結構框架以及自己部門在公司中的地位和作用，明了相關部門的職責范圍，樹立全局觀念，遵循工作程序，與相關部門積極配合、主動熱情、協調一致地工作，最大限度地發揮各自的作用，促使公司整體得以正常、高效率地運作。

　第四條 部門關系 公司各部門之間僅有并列協作關系，除了經總裁特別授權外不存在隸屬關系。部門之間的關系均由總裁或經其授權者協調解決。

　第五條 崗位設置 公司各級管理機構均需根據經營管理的具體需要，按照因事設職的原則確定具體工作崗位，并用文字形式確定工作崗位職責范圍。

　工作崗位職責范圍由崗位直接領導人員擬定，由總裁審定。

　第六條 調動與任免 總裁可根據經營管理工作的需要，對職工在公司不同部門之間進行調動，并在任何崗位上對其任免。

　部門經理可在本部門之內調動職工工作崗位。

　第七條 分公司、子公司

　公司因業務發展需要建立的控股分公司、子公司，均應在公司總裁的統一領導下，按照子公司章程及子公司董事會的決議從事經營管理。

　第八條 公司組織結構圖

　董事會

　合資公司分公司控股子公司 第三章職工守則

　 第一條 創造健康和諧的公司文化 公司在對外經營中，以信譽為根本、服務為宗旨、效率為手

　總

　裁

　 副 總 裁

　 發

　展

　部

　 項

　目

　部

　金

　融

　部

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　部 際

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　合

　部

　 財

　 務 辦 總

　 公

　室 裁

　段、發展為目標。全體職工應克盡心盡力，將公司發展成為國內國際第一流的現代化企業，尤其是國內在 BOT 行業中最有信譽、市場占有率最大的公司。

　公司的一切經營工作均“以人為本”，尊重、信任每一名職工，努力做到“人盡其才”，同時對職工提出合情合理的嚴格要求。

　全體職工均應熱愛公司，團結合作、積極主動、熱愛本職、奮發工作，在工作中發揚團體精神，互相信任、互相幫助、齊心協力、共同提高，營造既寬松又緊張的健康和諧的公司文化。

　第二條 責任、權利、義務 公司對職工首要的并且是最基本的要求是遵紀守法。每個職工都應遵守有關法律以及公司規章制度，聘任合同中所規定的責任、權利和義務。

　職工應該為人誠實，忠于公司、具有高度的責任心和紀律性，服從領導，團結同事，積極主動，勤奮工作，講求效率，發揚團結協助精神，從而為公司發展目標、個人價值的實現以及社會發展作出貢獻。

　第三條 基本義務 職工有義務維護公司名譽，避免或制止有損于公司形象的任何言行。

　職工有義務保護公司的財產和設施，防止任何由于故意行為，使用不當或玩忽職守而造成的公司財產的毀壞和損失。

　職工有義務為公司的業務發展出謀獻策。

　職工未經授權或許可不得以公司名義從事任何活動，包括洽

　談、簽約、結算、刊登廣告、發布新聞、接受采訪等。

　職工不得在公司外部兼任與本公司業務進行競爭或有利益沖突的任何職務。

　職工應重視履行自己的責任，根據作息時間上下班，上班時間不得扎堆聊天，未經上司的許可不得擅自離開工作場所。

　職工不得妨礙其他職工履行職責，不得破壞工作氣氛。

　職工應忠實高效地執行上司的指令、指導及要求。

　職工有義務防竊、防盜、防止錯誤使用器具、防止破壞、以及執行有關防火和安全的規定。

　職工將財物帶進公司或將公司財物帶出公司，應按照公司或有關部門規定的程序辦理手續。

　公司禁止在工作時間飲用白酒，禁止酒后開車、會客、談判、簽約。

　職工之間應以誠以禮相待，在見面時應互致問候，在工作中應互相尊重、互相理解、互相配合。

　職工對客人、客戶應彬彬有禮，通過自己的微笑、禮儀、言談、工作維護公司形象，為公司爭光。

　第四條 保密義務 公司高度重視保密工作，要求每一位職工信守公司機密，保管好每一份機密和重要業務資料。公司所有機密文件和業務資料，尤其是公司為了開拓 BOT 業務所投資收集、整理、開發、積累、掌握、編寫的重要資料，是公司資產的一部分，對公司的經營工作至關重要，任何人不得隨意散失或向外界泄露，并按照

　要求交由綜合部統一歸檔保存。

　每一位職工必須承諾保密義務，即：在公司工作期間，甚至在解聘或退休之后，保證不泄露自己由于工作關系而獲得、掌握的公司秘密情況，包括機密和重要業務資料。

　第五條 工作時間 公司實行國家統一規定的正常班工時制度，單周休息一天、雙周休息兩天，每天上午八點半上班、下午五點下班，午飯及午休時間為十一點半至一點。

　職工應嚴格遵守公司上下班作息制度。職工由于生病或其它原因遲到、早退，應提前向直接上司提出要求并征得同意。

　第六條 缺勤請假制度 職工因事需要缺勤時，應以書面形式向直接上司申請缺勤，說明需要缺勤的原因以及天數，在需要缺勤至少一天前呈交直接上司批準。需要一次性缺勤或者在一個月內累計缺勤在三天以上者，則應報請總裁批準。

　職工由于生病、事故或自然界所發生的情況等原因不能提前遞交申請時，有條件的應首先以電話或委托他人的方式通知直接上司，并在事后補辦書面請假手續。職工由于生病需要缺勤在一天以上者，應提供醫院出具的證明。

　第七條 考勤 公司考勤工作由總裁辦公室負責協調，由各部門負責人進行，每月底將考勤結果交由總裁辦公室審核存檔。具體考勤辦法由總裁辦公室制訂。

　第八條 休假 職工每月可在當月請病事假各一天，超過此限者應酌情扣除一定數量的薪資、獎金。

　職工為公司工作滿一年(含試用期)之后，享受一星期(含旅行交通時間)帶薪年度休假，以后每滿一年增加一天休假，以十五天為上限。年度出勤率在 80%-90%者，減年度休假兩天。出勤率在 80%以下者，則不享受年度休假。

　職工在準備享用年度休假之前，應提前至少一個星期向直接上司提出申請并得到批準。管理人員的休假應報請總裁批準。

　職工應根據公司年度經營計劃或項目進展狀況選擇休假時間。在兩名或兩名以上者同時提出申請休假時，資深者優先。年度休假原則上應一次性享用。

　公司除了因職工休假業務會受到影響外，應鼓勵職工在合適的時間享用年度休假。

　公司在取得一定經營效益之后，可視條件出資集體安排職工外出度假。對于資深職工、對公司發展作出突出貢獻的職工，公司也可適當資助家屬與其一道外出度假。具體辦法在具體條件成熟時另行制訂。

　第九條 法定假日 職工享受國家規定的法定假日并安當地政府的統一規定執行。

　如果公司經營有特殊要求，公司可調整所有或部分職工的假日。

　第十條 其它假日 職工的婚假、喪假、探親(包括未婚職工一年一度探望父母、已婚職工四年一度探望父母、兩地分居夫婦探親)等假日參照國家有關規定執行。

　第十一條 因公出差 職工因公務需要去外地或國外出差，應按照公司另文規定的程序，提前提出出差申請，在得到批準出差前應將手頭工作做完，在出差期間應及時完成出差任務，并在出差結束后三天之內向直接上司提出出差工作報告。

　第十二條 工作交接 當職工調離、辭職、解聘或在公司內部變動職務時，應把自己保管的所有公款、文件、財物等公司資產交給公司。此外，職工應把與自己職務有關的所有對外關系資料以及未了事宜完整妥善地移交給直接上司或接替自己工作的人，并同被移交人一起將交接情況報告給公司領導。

　第四章人事管理制度

　 第一條 聘任制 公司實行以聘任合同為基礎的聘任制。公司聘用職工時，應由總裁（或其授權代表）代表公司與職工本人簽訂聘任合同。聘任合同應按照《勞動法》的規定載明雙方權利和義務、福利待遇、

　聘用期限以及解聘條件等條款。合同文本由總裁審訂提供。職工在工作之初原則上應有一至六個月的試用期。某些專業崗位可視具體需要在聘用合同的基礎上頒發聘任證書。

　第二條 聘用原則 由于本公司從事 BOT 及其它形式的經營管理工作，屬于高度智力型的投資開發公司，需要各種專門人才加盟，逐漸建造一個最佳、最合理、最優秀的人才結構，以保證公司各項業務的順利開展。

　公司聘用原則為公開招聘、公平競爭、擇優錄用、人盡其才，給所有申請工作的人提供公正平等的就業機會，從合乎要求的人中選擇最合適的人擔當具體職務，給每一名職工提供個人發展的機會。公司重視聘用對象的學歷和工作經歷，但著重個人實際才干和工作成績。

　第三條 招聘程序 公司聘用職工時，一般應審閱申請材料、進行文字考查、面試、健康檢查。對某些專業人員可酌情免去文字考查。公司應要求職工出示學業和專業證件，并留存這些證件的影印件。

　公司在聘用之前和聘用期間要求職工所提供的個人情況介紹必須屬實、完全。

　在試用工作期間，如果職工工作成績不佳或不能勝任其被安排的工作，公司應解除合同，且不予補償。

　試用期間成功地履行職責的職工應被及時定為正式職工。試用期應計入職工在本公司的工齡。

　第四條 職工的分類 公司職工分為兩類：管理人員和職員。

　“管理人員”是指被安排在公司和部門級管理崗位的職工。

　“職員”是指除了管理人員以外的所有在冊職工。

　公司可聘用外單位人員在本公司兼職，此類人員均屬于兼職人員。

　公司所屬分公司、子公司或經營項目凡有雇用工人之情形的，職工應分為管理人員、職員和工人三種，具體定義由具體單位根據實際情形規范。

　第五條 業績評定 公司應對職工進行定期或不定期工作業績評定，作為判斷職工工作情況以及支付薪資、獎金、晉降和獎懲的參考依據。定期評定工作每年年終進行，由總裁辦公室組織落實。評定內容包括工作業績、業務能力、組織紀律性等方面。

　第六條 崗位變動 公司在下列情形下可變動職工的崗位或工作：

　職工由于晉升或降職而被調任新職； 由于改造或撤消組織機構、或者改變公司業務發展方向而有必要變動職工工作；或者 公司根據市場環境變化或個人能力而變動職工工作，以期更好地發揮職工的能力。

　第七條 培訓教育 公司重視職工培訓工作，實行職工培訓教育項目，鼓勵職工

　繼續學習專業知識，特別是幫助職工獲取與 BOT 項目有關的必要知識和技能，促使職工充分發揮潛能，逐步完善自己的知識結構，能在工作中脫穎而出。培訓教育應以崗位在職為主，有條件時可根據需要安排與其 BOT 項目知識有關的半脫產和全脫產進修學習。培訓計劃由綜合部制訂并組織實施。

　第八條 日常人事管理 為了順利實行聘用合任制，公司應該健全人事管理制度。公司的人事管理工作由總裁辦公室負責。

　第九條 職工檔案管理 總裁辦公室負責協調管理職工檔案。凡職工檔案關系可以調入華能公司人才交流中心的，應按該公司的程序和要求存入該中心。檔案關系也可委托其它機構、單位保存。總裁辦公室應掌握每個職工檔案的存放情況，并在需要時可隨時查檔。

　第十條 錄用和解聘 經理人員的錄用和解聘由公司總裁負責。一般職工的錄用由部門總經理把握，由總裁簽署聘任合同。一般職工的辭退和解聘，由部門總經理向公司總裁提出，由總裁定奪辭退或解聘。

　第五章工作報告制度

　第一條 逐級工作報告制度 公司實行逐級工作報告制度，除了個別崗位外，原則上不搞跨級管理和越級報告。

　每一崗位的職工均應對自己的直接領導報告工作并對其負責。管理人員則應對自己的直接下屬人員實行管理，并對其工作業績擔負責任。

　總裁在必要時可直接檢查、督促、指導公司任何職工的工作，并要求職工提出專項工作報告。

　工作報告制度分為指示、請示、報告及批示四部分。

　第二條 指示 指示是指擔任各級領導職務的管理人員對其直接下屬人員提出工作計劃、工作要求、具體任務以及其它需要該下屬完成的工作事項。重要工作指示應以書面形式為主。

　第三條 請示 請示是指報告人向其上司提出建議、工作方案、請求指導幫助以及其它須經上司批準解決的工作事項。重要工作事項應以書面形式為主。

　第四條 報告 工作報告分為定期與不定期報告兩種。

　定期報告主要是指年度報告與月度報告，均采用書面形式。年度報告在公歷年底提出，月度報告在月底提出。定期報告的內

　容主要包括對于領導下達指示的執行情況以及上次報告之后已經完成的工作、工作中存在的問題、解決問題的方案、下次報告之前的工作計劃共四個部分。對于從事經營的業務部門，在經營項目中，應主要分 BOT 和 BOT 項目兩大塊來綜述。

　所有報告都應反映出報告人對公司業務的實事求是、積極進取和認真探索精神。報告應簡明扼要，一目了然，切忌繁瑣冗長、濫用套話和務虛詞句。

　被報告人可以要求報告人增加、解釋報告內容，必要時可以書面形式作出評點或批復。被報告人在接到月度報告一周內、年度報告兩周內未作表態者，應視為對報告沒有異議。定期報告可視具體需要和保密程度由報告人或被報告人讓公司有關負責人和下屬傳閱。

　不定期報告在時間上和形式上均隨機而定，既可以由報告人主動提出，也可以由被報告人向報告人指定提出。不定期報告還包括各種會議上所作的報告、發言，其內容和形式由會議召集人決定。

　第五條 批示 批示是指被報告人對某項需要批示的工作報告所作的反饋，包括批準、不批準、部分批準等。批示應以明確、高效為原則。

　第六條 會議 工作會議是實行工作報告制度的一種特有形式。日常工作會議主要分為管理會議(如經理辦公會議、每周辦公例會等)、經營會議(如某項 BOT 項目會議、投資項目會議、準備某項談判工作

　的碰頭會等)以及專題會議(如專門討論項目融資問題)三種。

　所有會議均應堅持少量、簡短、高效原則。會議主持人在召集會議之前應向被通知出席會議的人員說明議題、需要解決的問題、會議需要舉行多長時間以及是否要求發言等，并作好準備工作。任何會議只應要求有關人員出席。

　第七條 歸檔保密 各種指示、請示、報告、批示以及會議記錄均應由被報告人本人交由綜合部負責歸檔保存。重要會議的記錄由綜合部負責，涉外談判會議由國際合作部負責。

　凡需要保密的文字資料應在文封右上角標明“保密”字樣并嚴加保密。

　第八條 授權與代理 管理人員因事因病缺席或者度假時，應在經直接上司同意后授權或者委任有資格的同事代理其工作，并通報有關人員，以保證經營管理工作的連續性。代理期限超過一周的任何管理崗位需報請總裁批準。

　第六章財務管理制度

　 為了加強財務管理，管好用活資金，提高經濟效益，保證公司資產的安全、完整和增值，現依據國家有關財務會計制度和公司章程，制定本辦法。

　一、會計人員必須嚴格遵守會計法的規定

　公司會計人員要按照會計法的有關規定和財務制度辦理會計事務，進行會計核算，實行會計監督，保證做到：

　會計資料合法、真實、準確、完整； 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須符合國家統一的會計制度的規定。

　不得偽造、變造會計憑證、會計帳簿，報送虛假的會計報表； 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，按照國家有關規定建立檔案，妥善保管；

　對不真實、不合法的原始憑證，不予受理； 對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充； 對違法的收支不予辦理，并及時進行制止和糾正，制止和糾正無效的，向公司領導提出書面意見，要求處理；如不予制止和糾正，又不向公司領導提出書面意見的，要承擔相關責任； 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作； 會計人員調動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續。

　二、財務計劃管理

　公司財務實行計劃管理。

　公司的一切收入和支出全部納入公司財務計劃。

　公司計劃財務部，要根據公司發展規劃以及上年度實際收入和支出情況，編制公司年度財務收支計劃、資金籌集和使用計劃、項目財務收支計劃，為公司制定良好的短期和長期財務策略，并按季度或不定期地對公司計劃執行情況進行分析、編寫分析報告。

　公司所屬分公司、子公司，要按公司要求編制年度財務收支計劃上報公司，并按季度上報公司計劃執行情況。

　三、流動資產管理

　1.公司的貨幣資金要嚴格按計劃使用。

　董事、經理及其他任何人員不得挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人； 董事、經理不得將公司資產以其個人名義或者以其他個人名義開立帳戶存儲； 董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或其他個人債務提供擔保。

　2.嚴格低值易耗品管理。

　公司購置的設備、家具、器具等單價在2000元以下，使用年限在一年以內的各種物品為低值易耗品。

　低值易耗品實行先入庫、后領用制度，采取一次性攤銷辦法，領用時一次攤銷。

　低值易耗品的入庫、領用，要及時登記低值易耗品登記簿。

　低值易耗品每半年盤點一次，做到帳實相符。

　3.嚴格執行現金管理規定，加強現金的收支管理。

　庫存現金不得超過銀行核定的限額； 不得以白條子頂替庫存現金； 不準公司職員因私事借用公款； 不準與其他單位之間互相借用現金； 不準假造用途套取現金； 不準以任何名義坐支現金； 不準以轉帳支票套取現金； 不準將單位收入的現金以個人名義存入銀行； 不準保留外帳公款，設立“小金庫”；

　不準出借或有償出借公司銀行帳號代其他單位或個人存取現金。

　現金的收支要日清月結。

　4.加強有價證券管理。

　公司的有價證券，由專人負責保管，要及時登記、收付手續齊備、妥善保管。

　5.嚴格支票的使用和管理。

　現金支票及轉帳支票均由會計人員負責保管和簽發； 支票的簽發，必須隨簽發隨蓋章，不得事先蓋章備用； 支票由出納員填寫，會計主管簽發，并及時登記支票登記簿； 300元以上的支出，應當使用支票。

　借用支票時，經手人必須填寫支票領用單，注明支款用途、預計金額，經部門經理或主管財務的副總經理簽字同意后到計劃財務部辦理手續。

　會計人員填寫支票時，必須注明日期、臺頭、用途、金額、大寫、小寫，并根據領導批準的支票領用單上注明的預計金額，加蓋限額章、填寫資金限額。

　已簽發的支票，5天內必須辦理報銷手續。

　6.嚴格結算辦法，必須做到“五不準”，即：

　不準簽發空頭支票； 不準簽發遠期或過期支票； 不準將支票出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用； 不準將支票做抵押； 不準簽發印簽不符的支票。

　7.嚴格發票管理。

　會計人員必須嚴格執行《發票管理辦法》：

　按規定領購、開具和保管發票； 不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證； 開具發票應當按照規定的時限、順序、逐欄、全部聯次一次性的如實開具，并加蓋單位財務章或發票專用章； 公司任何人員不得轉借、轉讓、代開發票； 公司任何人員不得擅自損毀發票； 已經開具的發票存根聯和發票登記簿，按規定保存5年。

　8.加強債權債務管理。

　會計人員要及時清理往來帳款，每月與有關單位核對或函證有關數據，及時、準確地反映公司債權債務狀況。

　四、長期投資管理

　公司長期投資包括撥付所屬資本、聯營投資和自營投資等。

　公司長期投資項目的提出，必須由公司有關部門或人員提交項目建議書，可行性研究報告或擬投資項目基本情況、所需資金數額、資金使用計劃及撥付時間表。項目的確定、投資額，必須經公司總經理審批，經批準后的項目方可實施。

　已確定的投資項目，由項目負責人按公司的要求組織實施，定期或不定期地將項目進度和執行情況上報公司。

　公司所屬分公司、子公司及自營投資項目所需購置的專控商品和

　單價5萬元以上的固定資產，須經公司審批。

　公司所屬分公司、子公司及自營投資項目，5萬元以上的報廢、報損項目，須報公司審批。

　公司所屬分公司、子公司投資額在 500 萬元以上的項目，須報公司審批。

　公司所屬分公司、子公司的財務分配體制，由公司確定。

　五、固定資產管理

　固定資產是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經營有關的設備、器具、工具等。

　不屬于生產經營主要設備的物品，單價在2000元以上的，并且使用期限超過2年的，也應作為固定資產。

　公司固定資產按下列規定的使用年限，采用直線法分期計提折舊：

　固定資產分類 折舊年限(年) 1.營業用房 30 2.小轎車、大中型客車 5 3.通訊設備 5 4.復印、打字設備 3 5.計算機 5 6.辦公用家具設備 10

　7.音響設備、錄(攝)像設備 5 8.電視機、電冰箱 5 9.空調器(包括柜式、窗式) 3 10.照相機 10 11.工藝擺設 10

　公司固定資產的調進、調出、報廢、變賣，10 萬元以內的，由計劃財務部會同經理部檢查后，報總經理審批；10 萬元以上的，經總經理報董事會審批。

　公司要建立健全固定資產的購置、登記、保管、使用、保養、維修和定期盤點制度，建立“誰使用誰保管”的責任制，維護固定資產的安全、完整，并不斷地提高固定資產的利用率。

　固定資產每年盤點一次，保證帳實相符。

　六、費用支出的管理

　公司費用支出必須嚴格遵守國家規定的成本費用開支范圍及國家稅法的有關規定，嚴格區分收益性支出和資本性支出的界限，嚴格區分本期成本費用和下期成本費用的界限，按實際成本計算，不得以計劃成本代替實際成本。

　公司的費用開支要堅持經濟核算、節約的原則，費用支出的內容除執行國家規定外，暫明確以下幾點：

　1.職工福利費：按職工工資總額的14%提取，按規定使用； 2.職工教育費：按職工工資總額的1.5%提取，按規定使用； 3.工會經費：按職工工資總額的2%提取，按規定使用； 4.交際應酬費：按照“必須、合理、節約”的原則開支，依據全年營業收入的一定比例控制使用，據實列支：

　年營業收入在1500萬元以下的，按5‰控制使用； 年營業收入在1500--5000萬元的，按3‰控制使用； 年營業收入在5000--10000萬元的，按2‰控制使用； 年營業收入在10000萬元以上的，按1‰控制使用。

　5.差旅費：

　公司職工出差須經公司主管領導批準，明確出差任務、出差路線等。

　公司領導出差可乘坐火車軟臥、輪船一、二等艙、飛機頭等艙等，部門經理以下職工出差，一般乘座火車硬臥，需乘飛機的，報公司主管領導同意。

　出差伙食和市內交通費補貼，一般地區按每人每天50元發放，深圳、珠海、海南按每人每天80元發放。

　出差住宿費，公司領導按每人每天 600 元、部門經理以下職工按每人每天 300 元的標準控制使用，一般情況下不準突破標準，如有特殊情況，須報公司主管領導同意后方可報銷。

　6.工作餐：

　公司職工工作午餐，按每人每天6元標準發放。

　外單位來公司的工作人員，分一般工作餐和必要的宴請兩種，具

　體按費用支出審批權限執行。

　7.獨生子女托補費：

　按每月20元標準發放。

　8.子女藥費：

　職工16歲以下的子女藥費按實際發生額報銷。

　9.職工醫藥費：

　以醫院處方和收費單據為準，按實際發生額報銷。

　10.同城搬家費：

　按每人次500元發放。

　11.保險：

　職工養老保險和失業保險按國家規定辦理；自職工到崗之日起計算。

　12.司機補貼：

　司機去外地市，補貼按出差標準發放； 市內出車按每人每月 300 元標準發放，包括：行駛里程費、出車費、加班費、安全獎等； 司機參加外事活動用車或接送客人參加宴會，誤餐費按每次50元標準報銷。

　七、費用支出審批權限

　公司的項目投資和各種費用支出，實行分級管理的辦法：

　單項支出在1000元以內的，或累計月支出在3000元以內的，由

　部門經理審批，經計劃財務部經理審核后報銷； 超過部門經理審批權限，單項支出在 5 萬元以內的，由公司主管財務的副總經理審批，經計劃財務部經理審核后報銷； 單項支出超過 5 萬元的，由公司總經理審批，經計劃財務部經理審核后報銷； 重大投資項目，經總經理報董事會審批。

　八、收入與分配的管理

　公司營業收入包括：技術服務收入、咨詢收入、培訓收入等。

　公司營業收入實行合理收費的原則，根據業務內容、類別、繁簡程度、時間長短及風險程度，參照國際慣例和中國國情，與委托者協商確定收費標準。

　公司的一切收入必須全部納入營業收入總額，按稅法規定及時、足額繳納營業稅及附加。

　公司的利潤總額由營業利潤、投資凈收益和營業外收支凈額組成。

　公司繳納所得稅后的利潤，按規定提取 10%的法定盈余公積金，當法定盈余公積金累計達到公司注冊資本的 50%時可不再提取；公積金轉增資本或彌補虧損時，經董事會決定后再做帳務處理；公積金轉增資本后留存法定盈余公積金不得少于注冊資本的25%。

　按規定提取10%的公益金，用于職工集體福利設施支出。

　依據財務制度規定的稅后利潤分配順序，按提取公益金后利潤額的1%提取董事長基金，用于董事長及董事會成員的交際應酬支出和特

　別項目等支出。

　依據財務制度規定的稅后利潤分配順序，按提取公益金后利潤額的1%提取總經理基金，用于總經理的交際應酬支出、彌補公司交際應酬費用的不足以及特別項目等支出。

　九、加強財會基礎工作，建立健全財務報告制度

　公司會計人員要完善財會基礎工作，嚴格依法、依照會計制度處理會計業務，進行會計核算和會計監督，設計、制定財會統計表格，將必要的會計資料表格化、系統化、標準化，同時加強財會電算化工作，使公司財會工作逐步走上規范化的科學管理軌道。

　財務報告是反映公司財務狀況和經營成果的總結性書面文件，包括資產負債表、損益表、財務狀況變動表、有關附表和財務情況說明書。

　公司計劃財務部要定期編制季度和年度財務報告，及時準確地反映公司經營狀況，包括利潤實現和分配、彌補虧損、資金增減和周轉、財務收支、稅金繳納、各項財產物資的變動情況等，并及時進行財務狀況和經營成果的分析、考核和評價，準確反映公司流動比率、速動比率、應收帳款周轉率、資產負債率、資本金利潤率、營業利潤率等各項財務指標。在分析評價的基礎上，要就公司資金籌集和運用、短期償債能力、長期償債能力、投資收益的回收、債權債務狀況、項目投資規模、構成以及時間、回收安排諸方面，提供意見和建議，為公司領導決策提供依據。

　 十、實行內部審計制度

　內部審計是建立健全內部控制制度，加強管理的重要工作。公司要定期或不定期地對所屬分公司、子公司、自營投資項目及控股公司，進行經理或項目負責人的任期目標審計、離任審計、經濟效益審計、財務收支審計及其他單項審計，確保公司及公司系統的經營符合國家法律、法令和規章制度，以避免不必要的損失，加強管理，從管理中要效益，保證公司資產的安全、完整和增值。

　[1995 年 2 月 6 日第 2 稿] [起草人：趙大華］

　 北京博拓投資開發公司

　管理規章制度

　 第一章總則－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－1 第二章公司組織結構－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－3 第三章職工守則－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 第四章人事管理制度－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 第五章工作報告制度－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 第六章公司財務制度－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 第七章分公司管理辦法(待出)－－－－－－－－－－－－－－－－ 附件：

　 1、聘任合同

　2、考勤辦法

　3、職工培訓計劃

　4、印章管理辦法

　5、計算機管理辦法

　6、文件資料管理辦法

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