審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動。審計作為一種監督機制，其實踐活動歷史悠久， 以下是為大家整理的關于審計發現問題整改回頭看報告4篇 , 供大家參考選擇。

審計發現問題整改回頭看報告4篇

審計發現問題整改回頭看報告篇1

四風問題整改回頭看自查報告

按照中共運城市委辦公廳《關于做好反“四風”整改落實情況“回頭看”工作的通知》的精神要求，耽子鎮黨委以全省開展的以“深入學習習近平系列重要講話精神，凈化政治生態，實現弊革風清，促進富民強省”為主題的學習討論落實活動為契機，緊密結合工作實際，牢牢把握解決突出問題、推動科學發展這個主題，把解決問題與創新機制緊密結合，統籌安排，交叉進行，不斷深化和拓展學習實踐活動成果，扎扎實實搞好學習實踐活動“回頭看”工作，成效明顯，達到了預期目標。現將我鎮學習實踐活動“回頭看”工作的有關情況總結如下。
(19)整治違規設置“小金庫”。由紀檢組長吳桂菊牽頭，紀檢監察室為責任股室，對“小金庫”治理情況開展“回頭看”;在更
關于開展中層干部競聘上崗的通知》;(3)《桂陽縣交通運輸局公務用車管理辦法》;(4)《關于進一步加強“三公”經費管理實施辦法的通知》;(5)《桂陽縣交通運輸局“大學習、大走訪、大調研”實施方案》;(6)《《關于對重點崗位開展效能監督的通知》;(7)《桂陽縣交通運輸局“領導干部下基層，走轉訪解促發展”主題活動實施方案》;(8)關于印發《20xx年交通運輸局機關效能建設和優化經濟發展環境工作方案》的通知;(9)關于印發《桂陽縣交通運輸局關于開展“門難進、臉難看、事難辦”專項整治工作實施方案》的通知;(10)關于對20XX年作風大整頓“好作風建設年”活動工作任務進行責任分解的通知。
篇二：四風問題整改回頭看自查報告
區科技局教育實踐活動查擺問題、開展批評工作自查報告為檢驗教育實踐活動“查擺問題、開展批評”環節工作效果，推動活動的繼續深入開展，我局按照區活動辦《關于對全區教育實踐活動查擺問題、開展批評工作進行“回頭看”的通知》要求，自9月1日起，對照中央和省、市、區委領導最近系列講話精神，圍繞區委相關工作部署，針對區委活動辦印發的《關于全區黨的群眾路線教育實踐活動查擺問題、開展批評環節的實施意見》，結合科技局實際，認真檢查審視，逐一查漏補缺，開展“回頭看”工作。現將自查情況報告如下
一、深刻領悟精髓，學習系統全面
按照第二階段有關開展學習的規定，我局認真開展專題學習活動，采取集中培訓與個人自學相結合、專題輔導與討論交流相結合的形式，組織班子成員和黨員干部認真學習了中央、省委關于聚焦“四風”和開好專題生活會的各項要求及規定;學習了習近平總書記對教育實踐活動特別是對河北教育實踐活動的重要批示;學習了總書記在指導河北省委常委班子專題民主生活會和蘭考縣委常委班子專題民主生活會時的重要講話精神以及相關通訊報道，并領會實質，自覺克服“闖關”和“考試”思想，做到聯系思想、觸及靈魂。
學習中，我局開展學習交流會2次，圍繞以上學習篇目，精心組織討論，班子成員和黨員干部真正領悟精髓、把握要旨，真正打開了心結、掌握了方法、堅定了信心、強化了自覺。班子成員和全局24名黨員，在學子中進行了認真的自我反思，查找找自己的差距，明確了存在不不足。
二、認真查擺問題，多方聚焦成像
在組織“三堂會診”等多種形式的自身查擺問題和組織征求意見的過程中，科技局班子成員始終堅持要改就要從最直觀、最突出、群眾反映最強烈的問題改起，第1頁要查就要查出問題，要改就要改出變化，在實際操作過程中，也切實做到了密切聯系實際，征求各方面的意見和建議，多方面聚焦成像。尤其是“三堂會診”活動中，我局按照三嚴三實要求、對照焦裕祿精神和中央教育實踐活動辦公室提出的37種表現，7月2日召開“三堂會診”會議，邀請兩代表一委員、服務對象和群眾代表11人，現場點評，征求意見建議。會上，黨組書記李**通報了我局第一環節班子征求意見和查擺四風方面突出問題情況，各班子成員分別圍繞會議主題，聚焦“四風”問題，對照“焦裕祿精神”、“三嚴三實”要求，就班子和自身存在問題分別進行查擺發言。與會人員對科技局班子征求的意見和查擺四風方面突出問題進行點評。
會議收到7條建議，會后進行了梳理和研究，并拿出了具體整改意見。
三、深入談心交心，確保談開談透
圍繞征求意見和查擺的問題，按照“五必談”、“三輪溝通”、“七要七不準”的要求，開展了班子成員之間、班子成員與分管科室負責同志之間的談心談話活動。談心活動既肯定成績，又指出存在的問題和不足，既開展自我批評，又敢于批評，努力做到“談開談透”。通過這項活動，班子成員之間既相互提出了意見建議，又向別人學習相互取長補短，既從思想上、黨性上找差距，又從實際出發談思路，明確整改方向，真正把自己放在了學習者和傾聽者的位置，確保把問題找準找全，達到了溝通思想、促進了解、化解矛盾、增進友誼的目的，既使每個班子成員都清醒的認識到了自身還有很多不足需要不斷完善和學習提高，樹立了思想自覺和行為自覺，也進一步提高了群眾路線觀念、宗旨意識和廉潔意識，以“吾日三省吾身”的態度，推動整體工作進一步得到提升，實現了溝通思想、交換意見，達成共識、增進團結的目標。
四、認真撰寫材料，剖析深刻到位
在找準“四風”方面突出問題的基礎上，局黨組及班子成員緊密聯系思想、工作和生活實際，聯系成長經歷，以堅強的黨性和無私無畏的勇氣，認真進行了剖析檢
查，撰寫對照檢查材料，做到“三個案例、四個講清、五個回應”。
在撰寫過程中，班子成員主動對照區委要求，對照黨章和廉政準則，第2頁對照改進作風要求，對照先進典型，對照區委第九督導組反饋的意見，對照群眾的意見建議，從中央八項規定、“四風”問題，到理想信念、宗旨意識、政治紀律、黨性修養等方面進行深入剖析，深挖根源。對查找出來的問題，對號入座，敢于擔責，主動認賬，逐一對照檢查。撰寫過程中，局黨組主要負責人李**親自主持起草了領導班子對照檢查材料，班子成員也都分別撰寫了個人對照檢查材料。
班子對照檢查材料經班子會討論通過后上報區委活動辦審核，個人對照檢查材料也相繼上報審查修改。在督導組和區委活動辦的精心指導下，我們嚴格按照要求，對班子對照檢查材料集中修改7次，班子成員的對照檢查材料集中修改9次，達到了“四風”突出問題查擺準確、深刻透徹、整改措施切實可行“四個做到”的目標。
五、生活會有辣味，動真格見筋骨
在充分準備的基礎上，經區委活動領導小組辦公室同意，局黨組于20xx年9月1日下，午召開了領導班子專題民主生活會。區政府領導**同志、區委第九督導組、區委組織部、紀委有關同志蒞臨會議。會議按照“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求，突出為民務實清廉為主題，以反對四風、服務群眾為重點，堅持嚴肅認真、實事求是，深挖根源，剖析深刻，出了汗、紅了臉，查出了4個方面的主要問題，明確了5個整改方向，務求取得實效。各成員均能在總結和尋找差距中發現與立志改正自己的不足，力求解決工作中存在的問題，以達到精誠團結、互相理解，信任和支持的目的，從而更好地推進各項服務與管理工作，全面完成上級交給的各項任務。區委指導組、第九督導組長**、副組長**同志對民主生活會給予了充分肯定。會后，我們按規定對生活會情況進行了通報和評議，并制定了領導班子整改方案和班子成員整改措施。
六、落實邊查邊改，措施落實到位
局黨組在廣泛聽取干部職工意見建議、認真查擺“四風”問題的基礎上，扎實推進“五個專項行動”，開展“7+4+10”專項整治，落實號惠民實事，堅持邊學邊查邊改，對干部職工反映最直接、最迫切、最現實的突出問題及時進行了整第3頁改，或研究提出了整改思路和目標。圍繞加強隊伍建設、改進工作作風、完善財務人事管理、加強廉政建設等方面制定了整改任務書、時間表，明確整改目標、整改內容、整改措施和整改責任人，由局群教辦動態跟蹤整改落實情況，并及時上報區第九督導組。
邊學邊查邊改取得了良好的效果，一是完善了科技局學習制度、工作例會制度，倡導學以致用的學風、求真務實的作風，強化工作落實、工作督察，促進作風轉變工作的開展。二是將征集到的意見建議分解到分管領導及相關職能處室，認真分析、有針對性地提出整改的意見和措施，切實幫助基層解決實際問題。能夠及時改正的要及時改正，不能很快落實的也要提出分步實施的意見措施。目前這項工作正在積極進行中。三是落實科技惠民政策，服務基層辦實事，為**鄉送去“蘋果標準化栽培技術”、“棚室黃瓜栽培”、“西瓜高效栽培技術”等100本科技書籍,受到了農民好評。四是勤儉節約，發揚艱苦奮斗的作風。公務車運行費比同期減少50%。節儉辦公，減少辦公用品消耗，不講排場，節約經費5000元，取得明顯成效。五是創新拓展，大力開展科技服務。深入挖掘優秀科技項目，為企業申報項目省級以上項目6項，其中國家863計劃項目1項，省級科技支撐計劃項目1項。積極開展“高新技術企業”創建活動，舉辦高新技術企業認定培訓2次，為企業提供咨詢10余次，申報國家高新技術企業4家，并有**公司等15家企業通過市級“科技型中小企業”認定。加大科技成果轉化力度，力促成果的產業化、規模化，提高重大科技成果轉化率，第一季度技工貿總收入4.1億元，同比增長12%。
通過前一階段的工作，黨員干部思想進一步提高，作風進一步轉變，黨群干群關系進一步密切，為民務實清廉形象進一步樹立，教育實踐活動取得了應有的成效。
但也還存在一些不容忽視的問題，主要是：整改工作進展還不快，實踐活動特色、亮點不多等。下一步，局黨組將認真落實區活動辦的要求，在區第九督導組的指導下，認真統籌全局教育實踐活動，全力推進開門整改，全力推進建章立第4頁制，將教育實踐活動第三環節的工作抓緊抓好，以整改落實、建章立制的實際成效交出一份為民務實清廉的滿意答卷。

審計發現問題整改回頭看報告篇2

審計發現問題核查整改報告

　　篇一：審計自查整改報告

　　審計中發現的問題

　　自查自糾情況報告為落實xx在xx會上針對審計部在內部審計工作中發現的一些問題做的重要講話及批示，

　　公司財務部積極行動起來，對照此次審計部在內部審計工作中發現的問題開展自查自糾工作，

　　對發現的問題逐一整改，現就自查自糾情況匯報如下：

　　一、重大經濟事項決策經自查，沒有發現重大經濟事項未經集體決策的情況；xx單位存在資金拆借,程序不夠

　　完善,下一步將規范資金往來程序。

　　二、授權審批控制方面合同會簽手續完整；沒有發生出納制證的情況；網銀ukey嚴格按照制單人與審核人分開

　　保管，但缺少必要的使用審批手續，出現付款操作由出納經辦，會計一級審核后付款的現象。

　　整改措施：建立網銀使用審批制度，實行分級管理，多崗位復核的原則，大額資金實行三級

　　復核。

　　三、基建工程管理方面按規定簽訂基建相關合同，不存在與個人簽訂經濟合同現象，大額資金支付按合同條款

　　履行，不存在提前付款現象。

　　四、資金管理方面

　　沒有發現不合理的提取大額現金現象，但備用金管理較為松散，出現部分備用金未及時

　　歸還、前款未清后款又借的現象。整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴格規范備用金流程。

　　五、資產管理方面

　　備品備件出入庫手續完備，但有部分項目公司出現低耗品未辦理出入庫手續的情況，公

　　司已組織人員進行清查，并且完善相關的手續。

　　六、稅務管理方面

　　嚴格按稅法規定進行申報納稅。

　　七、會計基礎工作方面存在憑證摘要不清晰、會計憑證審核不及時、賬簿打印滯后等薄弱點。整改措施：在日

　　常會計核算中，將嚴格按照集團公司會計基礎工作標準的要求，提高原始憑證的審核、監督、

　　控制力度和財務人員基礎工作水平，促進會計基礎工作的標準化、程序化和規范化。xx公司

　　xx年xx月xx日篇二：xxx公司全面落實審計整改自查自糾的報告xxx公司全面落實審計整改自查自糾的報告根據《xxxxx公司全面落實審計整改實施辦法》（xxxxxxxxxxxx號）有關公司文件精神，

　　結合xxxxxx公司開展的第二次保險機構財務業務數據真實性檢查，加強中介業務管理自查自

　　糾，治理商業賄賂不正當交易自查自糾和2011年度上半年依法合規經營報告等專項檢查工作，

　　切實整改存在的問題，現就自查情況報告如下：

　　一、健全組織，強化領導為確保此次自查工作順利進行，xxx公司高度認識，將開展好全面落實審計整改工作作

　　為推動改革發展的具體行動，在思想上高度重視，細致謀劃，精心部署，成立了以總經理為

　　組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作，確保全面落實審計整改的順利開展。

　　二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，xxx公司按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不

　　走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

　　三、認真自查，及時自糾按照《xxxxxxxx司全面落實審計整改實施辦法》的要求，xxxxx公司對違規承保、虛假

　　退費、違規理賠、手續費及中介業務管理問題、xxxxx問題、保費核算問題、虛列費用、應

　　收保費問題、資金管理問題、違規對外擔保等十類重點問題進行了自查。

　　1、違規承保

　　201x年度xxxx公司保費收入達xxxxxx元，各險種保費收入、 其他業務收入及追償款收入等各項業務收入均如實反映并及時確認納入帳內核算，不存

　　在虛增保費、截留保費、虛假批退；嚴格執行條款費率，不存在拆單甩單跨年度調節保費、

　　滾單入帳、改變條款約定退保環節虛假退保退費等數據不真實情況。同時，不存在違規變更

　　條款承保及違規降低費率承保的情況。

　　2、虛假批改或違規注銷各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合

　　同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存

　　在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。

　　3、違規理賠

　　201x年度xxxx公司賠付支出xxxxxxxxx元，各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付

　　等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款

　　情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存

　　在虛假列支理賠查勘費用等問題。

　　4、手續費及中介業務管理問題未發現將直銷業務虛掛為中介機構業務，虛開中介發票套取手續費用于支付給正式員工、

　　無資格保險中介或個人手續費、賬外暗中支付手續費等數據不真實情況。嚴格執行“一條規

　　定”、“兩個條件”和三項一致的要求來支付中介業務手續費。

　　5、農業保險問題

　　根據農險相關規定，合規承保，合規理賠。不存在虛假承保農業保險套取財政補貼，違規注銷保單及虛假理賠，理賠到戶不到位的情況。

　　6、保費核算問題

　　不存在通過拆分保單，跨年度調節保費收入或變更險種，或通過上年不出單或批退保單，

　　次年出單或批增，調節年度保費的情況。

　　7、應收保費問題

　　在應收保費方面，至201x年底xxx公司應收保費余額為xxxx萬元，其中見費出單以前

　　賬齡較長的應收保費比例較大。雖然按規定計提了壞帳準備，但努力降低應收保費仍是一個

　　主要工作，爭取在201x年底有一大幅度的下降。

　　8、虛列費用

　　不存在使用假發票報銷，套取資金用于支付高管和職工薪酬獎金福利、個人侵占挪用資

　　金以及支付中介手續費或貼補市場手續費等數據不真實情況。公司嚴格按照保監監管政策，

　　不存在帳外暗中支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。

　　9、資金管理問題

　　不存在通過虛構經濟事項或使用假發票報銷，套取資金用于支付職工薪酬、個人侵占挪

　　用資金以及支付中介手續費或好處費等情況；公司嚴格按照保監監管政策，不存在帳外暗中

　　支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。

　　10、違規對外擔保

　　201x年，xxx公司根據上級公司《關于開展xxxxxxxxxxxx有關事項清查工作的通知》

　　（xxxxxxxxx號）及相關文件精神，結 合《關于開展對外擔保有關事項清查工作的實施意見》中的要求，開展了對外擔保行為

　　清查工作，經清查確認，并無通知禁止范圍內的對外擔保行為。

　　xxxxxx公司

　　201x年xx月xx日篇三：集團公司審計自查自糾重點中國華能集團公司

　　審計自查自糾工作重點內容 根據審計署這幾年對中央企業審計關注的重點事項和國資委對中央企業的要求，結合集

　　團公司近年來內部審計關注的重點環節，自查自糾的重點內容主要有以下幾個方面。

　　一、會計信息方面

　　審計主要審查企業的財務狀況和經營成果是否真實、完整，賬實是否相符，會計核算是

　　否準確，合并財務報表范圍是否完整，財務收支管理和核算是否符合國家有關規定等內容。

　　自查自糾重點內容包括：

　　1、多計收入少計成本或少計收入多計成本，影響利潤。

　　2、通過變更會計政策，如折舊計提政策、減值準備計提政策等，調節利潤。

　　3、將應計入當期成本的費用資本化或者掛賬，虛增利潤。

　　4、未按規定計提礦產資源補償費、維簡費等，虛增利潤。

　　5、接受捐贈資產未按規定入賬，少計資產。

　　6、合并財務報表時內部交易事項抵消不充分，造成資產、負債、所有者權益和損益不實。

　　7、未取得合法發票，報賬不合規。

　　8、稅金問題。少繳企業所得稅、增值稅、印花稅等；少計營業收入、未按規定做納稅調

　　整和未及時申報等，造成少繳營業稅款；未按規定申報繳納土地增值稅，未按規定辦理建設

　　項目的土地增值稅清算手續等。

　　二、企業經營決策事項方面重大經營決策主要是企業重大對外投資、重大建設項目投資、企業并購業務和涉及股權

　　或產權變動的資產處臵事項、大額采購及大額資金運作和重要人事任命等。審計重點關注決

　　策過程是否合法、合規，所產生的結果是否達到規定或預期的目標等方面。自查自糾重點內

　　容包括：

　　1、未經國家核準即投入項目建設。

　　2、可行性研究、投資風險論證不充分，即投入項目建設，造成投資損失風險。

　　3、未達到可行性研究報告的預期目標，造成投資虧損。

　　4、收購股權等重大經濟決策，未進行資產評估、未按國家規定履行審批程序即進行股權

　　收購；未經國家審批擅自在境外收購或者成立公司。

　　5、項目建設未取得土地使用權，違規占用、轉讓土地；未經批準使用農用地及林地；未

　　按規定辦理國有土地使用權證；實際土地使用面積超主管部門審批范圍。

　　6、違規處臵小火電機組。違規對應關停小火電機組繼續進行建設、技改；違規轉讓關停

　　小機組；未經評估和審批， 溢價回購關停機組個人股。

　　7、違規出借銀行賬戶、擅自對外擔保、拆借資金等。

　　8、違規申請開立承兌匯票，違規改變貸款用途，自行調整募集資金用途等。

　　三、內部管理方面

　　主要是對企業管理責任、管理效率和管理行為進行的審計，自查自糾重點內容：

　　1、未建立、健全企業內控制度，未建立相應主要業務流程或管理辦法，導致職責不清，

　　業務資料缺失，業務審批流程不全，導致經濟損失及訴訟風險；內控制度不規范且未及時修

　　訂，造成制度形同虛設；雖有內控制度，但是未嚴格、有效執行，從而造成經濟損失。

　　2、未嚴格執行“三重一大”相關決策程序，涉及企業重大事項的未經集體決策；決策程

　　序不合規，編造虛假決策記錄，集體決策形同虛設，造成企業經濟損失。

　　未制訂“三重一大”實施細則；“三重一大”事項的標準不夠明確，重大投資項目未規定

　　明確的金額標準，大額資金、對外投資和產權轉讓的審批權限未予以明確或界定模糊，制度

　　缺乏可操作性。

　　3、未經評估處臵國有資產；資產評估中弄虛作假，造成國有資產流失。在合并重組過程

　　中對資產評估結果審核不嚴，導致虛增評估凈資產。

　　4、國有土地和資產被民營企業無償占用，或少收取轉讓款，造成國有資產流失。

　　5、未及時建立對參股企業的管理監督辦法，未及時了解、掌握參股公司經營動態，未對

　　參股企業的重大決策進行監督，導致投資損失。

　　6、違規設立“小金庫”。設臵“賬外賬”；用資產處臵、出租收入設立“小金庫”;以會

　　議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”;經營收入未納入規定賬簿核

　　算設立“小金庫”; 虛列支出轉出資金設立“小金庫”; 以假發票等非法票據騙取資金設立

　　“小金庫”。

　　四、薪酬管理方面

　　薪酬管理是企業經營活動的重要組成部分，收入分配制度是否科學合理，薪酬福利制度

　　是否依法合規，對于企業科學發展具有重要意義。近年來，審計發現少數單位存在薪酬管理

　　不到位，制度執行不嚴格等問題，存在管控風險。自查自糾重點內容：

　　1、工資總額制度執行不到位，超標準計提和發放工資；發放職工獎金福利未納入職工薪

　　酬體系，未按規定代扣代繳個人所得稅。

　　2、在核定的工資總額外，采取虛列成本費用、使用虛假發票等方式套取資金，用于發放

　　獎金等；違規使用福利費和工會經費用于發放職工獎金、補貼。

　　3、薪酬發放不合規。將部分工資性支出交由企業各部門自行管理并存放在個人銀行卡中；

　　部門現金發放無原始記錄。

　　4、未按有關規定計算和繳納職工住房公積金、住房補貼及各項社會保險等；未按規定清

　　理完畢在實施企業年金前建立的補充養老保險。

　　5、下屬企業未經上級單位批準，自定標準發放一次性職工住房補貼；違規為職工購買住

　　宅出資、墊資。

　　6、為職工繳納的企業年金未按規定代扣代繳個人所得稅，未按規定辦理年金支取。

　　7、未嚴格遵守國資委要求，違規形成工資結余；動用工資結余未按規定報批；違規動用

　　工資結余等資金為職工購買商業保險。

　　8、企業領導人職務消費管理制度不夠完善，標準不具體；職務消費未單列預算，也未進

　　行單獨核算，不夠公開透明；申報職務消費不合規等。

　　五、工程項目建設管理方面近年來，工程項目建設領域的很多環節容易發生問題，審計署給予了特別關注。工程項

　　目建設管理方面自查自糾的重點內容包括：

　　1、 項目建設程序不合規。工程建設過程中的邊設計、邊招標、邊施工、邊報批；消防

　　等專項驗收不及時；大修、篇四：經濟責任審計自查自糾報告 經濟責任審計自查自糾的報告 根據《關于做好審計中整改工作的通知》xx公司文件精神，結合我部審計檢查實際情況，

　　對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、健全組織，強化領導為確保此次自查工作順利進行，我部成立了以副經理為組長的自查自糾清查小組，積極

　　開展自查自糾工作。

　　二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，我部

　　按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過

　　場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

　　三、認真自查，及時自糾按照《關于做好審計中整改工作的通知》的要求，我部對本單位執行財經紀律及有關政

　　策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

　　1、我部所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。無違規以虛假發票報銷獲取費

　　用。

　　2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸

　　大損失擴大賠付、虛假擴大公估費用、開具陰陽支票等多種違規形式獲取理賠資金。無以虛

　　開中介 發票形式獲取手續費資金等。

　　3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

　　4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

　　5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

　　6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。

　　7、我部資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

　　8、我部根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格

　　遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。篇五：自查報告整改措施 緊緊圍繞貫徹落實十七大、省、市等一系列會議精神，以目前開展的“大學習、大討論”

　　活動為契機，以轉變作風、促進發展、爭創一流為目標，進一步提高思想認識，把個人思想

　　統一到解放思想，干事創業的氛圍中。結合個人工作實際，查找出工作中的不足，進一步整

　　改。

　　一、存在問題：

　　1、工作中創新創優的拼搏精神還不夠強。尤其在審計工作創新創優上還存在明顯差距，

　　我局在年初明確年度工作目標任務的同時，提出全面開展“審計爭先創新年”活動，要求全

　　局上下圍繞這一主線，全面提高審計質量，快速提升工作水平，在全省審計機關中爭先進位。

　　到目前為止，時間已經過去半年多了，現在看還沒有明顯的突出成果，工作亮點不多，審計

　　精品不多，與兄弟城市審計機關相比，無論是優秀審計項目，還是專家經驗，無論是ao計算

　　機審計應用，還是oa辦公自動化應用，都存在明顯的差距和不足。

　　3、服務發展融入大局的行動上還有差距。在安排部署全局審計工作中，往往局限于審計

　　業務的范疇，存在著考慮部門利益多，考慮全局利益少的問題，對自己單位無關緊要事過問

　　不多，對如何緊緊圍繞全市經濟發展的中心開展審計工作研究不夠，服務發展的意識還沒有

　　完全牢固樹立，融入全市大局的行動還不夠主動徹底。

　　4、狠抓落實的工作作風上還不夠扎實。面對新一輪的思想大解放和經濟大發展，工作的

　　緊迫感、危機感和熱情、激情還不夠強。存在工作安排部署多，檢查落實少；發號施令多，

　　指導督辦少。具體工作中，缺少雷厲風行、只爭朝夕的作風，比如一些審計項目，缺乏周密

　　的計劃安排，審計前調查不充分，導致審計效率不高，審計周期過長，在一定程度上牽扯被

　　審計單位過多的精力和時間，造成一些負面影響。

　　5、審計質量和水平還有待大力提高。今年以來，我局始終把審計質量做為重中之重來抓，

　　先后成立了審計項目審定委員會，制定下發了《審計項目審定辦法》，堅持審計項目定期審計

　　制度，對促進審計質量的提高起到了很發的推動作用。但是個別審計項目仍然存在著一些明

　　顯的質量問題，諸如在執行6號令規定方面還不夠嚴格；審計查處的問題不深不透；審計文

　　書的撰寫、文本格式等方面還不夠規范等。

　　6、宗旨意識服務觀念不夠強。在工作的指導思想上，有時注重于宏觀計劃，忽視細致的

　　調研；重視按上級的精神要求，忽視基層不同單位的具體實際，主動深入基層，深入一線，

　　篇二：財務大檢查和審計存在問題整改情況報告

　　財務大檢查和審計存在問題整改情況報告

　　財務大檢查和審計存在問題整改情況報告

　　咸地稅財便函（**）7號文件整改通知我局已收悉，經逐項比對整改，具體整改情況報告如下：

　　一、稅收方面

　　（一）門臨開票管理不規范，未按規定加征所得稅，開票人提供資料不全問題：我局對已開具發票重新進行審核，按規定稅率加征所得稅，并按規定要求提供和保存稅務登記證件和合同復印件。今后工作中，嚴格落實《中華人民共和國稅收征收管理法》相關規定。

　　（二）稅務稽查中檢查總匯內容不全問題：加強稽查管理，嚴格按照《稅務稽查工作規程》相關要求，對檢查企業涉及的全部稅種和基金全面進行反映，進一步規范稅務稽查工作。

　　二、經費收支及財務管理方面

　　（一）部門預算支出執行不到位問題：**年由于辦稅廳購置項目受審批等原因影響，當年不能實施，造成預算執行差異較大。今后嚴格落實《預算管理辦法》，合理編制預算，特別是合理規劃項目預算，嚴格執行預算管理規定。

　　（二）大額現金支付問題：今年我局嚴格按照《現金管理暫行條例》管理現金，對單筆1000元以上的支出采取銀行轉賬支付，在公務消費時按照規定使用公務卡結算，減少現金流量。

　　針對管理工作中存在問題，我局將進一步加強稅收征管和稽查管理，堵塞管理漏洞，規范執法行為，維護稅法嚴肅性。進一步增強財經法制觀念，認真履行職責，嚴肅財經紀律，強化預算、完善內部控制制度，規范財務會計行為，提高資金使用效益，確保地稅工作持續穩定發展。

　　篇三：審計問題整改報告

　　**公司審計問題整改報告

　　一、整改工作組織開展情況 ……

　　二、總體整改情況 1.審計發現問題概述 ……（文字）

　　***公司審計問題統計表

　　2.審計問題整改情況 ……（文字）

　　***公司審計問題整改統計表

　　三、特殊情況說明 1.…… 2.…… 四、其它

　　1.審計發現問題的舉一反三整改情況 2. ……

　　***公司年 月 日

審計發現問題整改回頭看報告篇3

三項整改回頭看個人整改報告

　　三項整改回頭看個人整改報告

　　為進一步提升隊伍綜合素質和整體水平，結合 “兩學一做”學習教育工作，近日來，珙縣公安局網安大隊通過學習、對照、回頭看，再整改、再提升，進行深刻反思和自我剖析，嚴格隊伍管理，重點細化工作措施，以“三步措施”進一步鞏固提升中央和省委巡視組反饋意見整改、黨的群眾路線教育實踐活動整改、“三嚴三實”專題教育對照檢查問題整改效果。

　　一、要進一步加強政治理論學習，增強黨性修養。網安大隊要進一步加強學習貫徹習近平總書記系列重要講話精神，遵守黨的紀律，踐行“三嚴三實”要求，堅守共產黨人的精神追求，時刻提醒自己，嚴把思想關口，樹立正確人生觀、世界觀、價值觀。

　　二、要進一步改進工作作風，增強宗旨意識。網安大隊全體民警要按“兩學一做”、“三嚴三實”、“黨的群眾路線教育活動”要求，緊密結合網安工作情況，提高網絡安全與國家安全、群眾切身利益重要關系認識，努力做到以國家利益為首要任務、以群眾利益為日常工作重心，增強服務國家服務群眾的宗旨意識，以 “又紅又專”的精神全心投入網安工作，善于克服消極思維、模糊認識所造成的各種不良情緒，迎難而上、積極工作，不斷完善和提高自己，腳踏實地，提高工作效率和服務水平。

　　三、進一步創新工作方法，增強工作實效。結合“兩學一做”學習教育，通過“回頭看”方式深入鞏固“三項整改”成果。在理論指導下通過學習實踐，提高自我創新意識，不斷總結和完善工作經驗，尤其是當前繁重而復雜的公共場所無線上網管理工作上遇到的新問題、新難題，更是要提出新思路、新方案，盡職盡責做好各項工作，要切實通過實在的工作成果來努力提升群眾網絡安全感和對網安工作的認知度，以進一步提升群眾對公安工作的滿意度。

　　三項整改回頭看個人整改報告

　　為全面落實省委、市委巡視巡察整改工作，進一步推進中央八項規定精神落地生根，結合全區開展“10+4”專項整治活動，近日，南譙區就貫徹落實中央八項規定精神開展“回頭看”活動，并列出整改明細清單。

　　“回頭看”堅持問題導向，重點查糾三個方面問題。一是制度建設情況，看有無按照中央和省市區規定，結合實際，制定相關落實制度;對已制定的制度，看是否存在標準和要求不適應形勢發展等問題。二是制度執行情況，看已制定的制度是否得到有效執行，有無打折扣、搞變通，落實不堅決、不到位等問題。三是問題整改情況，看是否存在對上級反饋問題重視不夠、措施不力、整改不到位，以及對反饋的違紀違規問題不查處、不糾正、不問責等問題。

　　“回頭看”將自查自糾、整改落實、督查問責貫徹始終，通過個人自查、單位自查、簽字背書找準問題，剖析原因，作出承諾，接受監督。區委還要求各地各部門對查糾的問題列出清單，逐項整改。問題集中的要進行專項整治并及時修訂完善制度規定，織密制度籠子。

　　“回頭看”要求，各級黨委(黨組)要認真履行全面從嚴治黨的主體責任，強化責任意識和看齊意識，要帶頭開展自查自糾，層層壓實責任。突出在解決問題推進落實上下功夫，對自查的問題不隱瞞、不回避，實事求是，既要找準問題，又要善于發現“四風”的新動向新情況，抓早抓小。紀檢監察機關要加大監督執紀問責力度，對全區“回頭看”落實情況和隱形“四風”問題進行重點督查，對頂風違紀問題嚴查快處，點名道姓通報曝光，對落實不力、“四風”問題多發的，嚴肅追究相關人員主體責任和監督責任。

[三項整改回頭看個人整改報告]

審計發現問題整改回頭看報告篇4

如何提高審計發現問題整改實效
作者：陳曉虎
來源：《現代經濟信息》2018年第04期

????????摘要：近年來，隨著審計覆蓋面的日益擴大和力度的不斷增強，財經秩序持續好轉，許多頑固性、復雜性問題得到有效遏制。但審計發現問題整改不夠及時、不徹底依然存在。如何做好審計問題整改這個“下篇文章”顯得更加重要。

????????關鍵詞：審計；整改；好轉

????????中圖分類號：F239 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2018）004-0-01

????????一、審計發現問題整改中存在的不足

????????（一）思想認識不夠到位。重視程度不高，主動整改意識不強。收到審計報告后，一些單位黨委（支部）不能引起足夠認識，僅僅滿足于會開了、方案制定了，主要領導沒有親自掛帥強力推進，壓力沒有得到有效傳導，導致整改進度緩慢；有的領導抱著“新官不理舊賬”的思想，對以前的問題不用心整改，甚至還存在不滿情緒；有的主觀上進行有意識的“選擇性整改”，對其有利的部分，如加強內部管理的建議就接受，而追回挪用款項等涉及自身利益的問題，態度就變得消極。

????????（二）監督問責不夠有力。懲處不嚴，對相關責任人處理失之于寬，失之于軟。一方面是當前審計機關人少事多任務重的常態，導致審計人員重現場審計、輕后續回訪跟蹤，在督促不到位下各單位整改效率不高。一些問題未對責任人做出處理，僅以“亮出問題”代替整改問題，不從主觀上找原因而是從政策和知識強調客觀理由；另一方面警示不強，沒有利用反面典型，加強法規宣傳教育，而局限于內部整改，削弱了教育警示作用。沒有將審計整改結果有效運用于干部任用和單位評先評優中，導致整改主動性不強，存在得過且過心理。審計建議落實相關的責任制度的缺乏，使審計建議的落實結果不能積極運用于干部任用、干部教育管理和年度考核工作中，督促問題整改成了個別部門的事。

????????（三）措施方法不夠多樣。有的單位對審計指出的問題底數還不清晰，責任還不夠明確，整改進度還不夠迅速，改作風轉作風不及時、舉一反三自查自糾還不夠全面，有等靠思想，有畏難情緒，對整改難度較大，涉及較多的問題，沒有具體思路，工作被動；少數被審計單位仍然存在避重就輕、敷衍了事、故意拖延、蒙混過關等錯誤認識，或者主觀上有意識地進行“選擇性整改”。有的心懶不動腦，電話被當事人拉成“黑名單”后就不知該怎么辦；有的身懶不愿動，對距離近的就去催催，對在外地的人員就以種種理由推脫；有的局限于老方法老套路，不會運用法律或其他科技手段，導致違規款項遲遲無法追繳到位，整改難以見底歸零。有的問題整改了但未能及時將整改的經驗轉變固化為管用有效的制度辦法。

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