建設項目是“基本建設項目”的簡稱。亦稱“基建項目”。在一個或幾個施工現場上，按照一個獨立的“總體設計”進行施工的各單項工程的總體。它是確定和組建建設單位的依據，通常一個建設項目為一個建設單位。在我國，一般以一個企業 (或聯合企業) 、事業單位， 以下是為大家整理的關于建設項目跟蹤審計管理辦法6篇 , 供大家參考選擇。

建設項目跟蹤審計管理辦法6篇

【篇1】建設項目跟蹤審計管理辦法

建設項目使用林地審核審批管理辦法

國家林業局令 第35號

??? 《建設項目使用林地審核審批管理辦法》已經2015年2月15日國家林業局局務會議審議通過，現予公布，自2015年5月1日起施行。

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???????????????????????????????????????????????????? 國家林業局局長? 趙樹叢?
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建設項目使用林地審核審批管理辦法

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??? 第一條? 為了規范建設項目使用林地審核和審批，嚴格保護和合理利用林地，促進生態林業和民生林業發展，根據《中華人民共和國森林法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國森林法實施條例》，制定本辦法。
??? 第二條? 本辦法所稱建設項目使用林地，是指在林地上建造永久性、臨時性的建筑物、構筑物，以及其他改變林地用途的建設行為。包括：
??? （一）進行勘查、開采礦藏和各項建設工程占用林地。
??? （二）建設項目臨時占用林地。
??? （三）森林經營單位在所經營的林地范圍內修筑直接為林業生產服務的工程設施占用林地。
??? 第三條? 建設項目應當不占或者少占林地，必須使用林地的，應當符合林地保護利用規劃，合理和節約集約利用林地。
??? 建設項目使用林地實行總量控制和定額管理。
??? 建設項目限制使用生態區位重要和生態脆弱地區的林地，限制使用天然林和單位面積蓄積量高的林地，限制經營性建設項目使用林地。
??? 第四條? 占用和臨時占用林地的建設項目應當遵守林地分級管理的規定：
??? （一）各類建設項目不得使用Ⅰ級保護林地。
??? （二）國務院批準、同意的建設項目，國務院有關部門和省級人民政府及其有關部門批準的基礎設施、公共事業、民生建設項目，可以使用Ⅱ級及其以下保護林地。
??? （三）國防、外交建設項目，可以使用Ⅱ級及其以下保護林地。
??? （四）縣（市、區）和設區的市、自治州人民政府及其有關部門批準的基礎設施、公共事業、民生建設項目，可以使用Ⅱ級及其以下保護林地。
??? （五）戰略性新興產業項目、勘查項目、大中型礦山、符合相關旅游規劃的生態旅游開發項目，可以使用Ⅱ級及其以下保護林地。其他工礦、倉儲建設項目和符合規劃的經營性項目，可以使用Ⅲ級及其以下保護林地。
??? （六）符合城鎮規劃的建設項目和符合鄉村規劃的建設項目，可以使用Ⅱ級及其以下保護林地。
??? （七）符合自然保護區、森林公園、濕地公園、風景名勝區等規劃的建設項目，可以使用自然保護區、森林公園、濕地公園、風景名勝區范圍內Ⅱ級及其以下保護林地。
??? （八）公路、鐵路、通訊、電力、油氣管線等線性工程和水利水電、航道工程等建設項目配套的采石（沙）場、取土場使用林地按照主體建設項目使用林地范圍執行，但不得使用Ⅱ級保護林地中的有林地。其中，在國務院確定的國家所有的重點林區（以下簡稱重點國有林區）內，不得使用Ⅲ級以上保護林地中的有林地。
??? （九）上述建設項目以外的其他建設項目可以使用Ⅳ級保護林地。
??? 本條第一款第（二）、（三）、（七）項以外的建設項目使用林地，不得使用一級國家級公益林地。
??? 國家林業局根據特殊情況對具體建設項目使用林地另有規定的，從其規定。
??? 第五條? 建設項目占用林地的審核權限，按照《中華人民共和國森林法實施條例》的有關規定執行。
??? 建設項目占用林地，經林業主管部門審核同意后，建設單位和個人應當依照法律法規的規定辦理建設用地審批手續。
??? 第六條? 建設項目臨時占用林地和森林經營單位在所經營的林地范圍內修筑直接為林業生產服務的工程設施占用林地的審批權限，由縣級以上地方人民政府林業主管部門按照省、自治區、直轄市有關規定辦理。其中，重點國有林區內的建設項目，由省級林業主管部門審批。
??? 第七條? 占用林地和臨時占用林地的用地單位或者個人提出使用林地申請，應當填寫《使用林地申請表》，同時提供下列材料：
??? （一）用地單位的資質證明或者個人的身份證明。
??? （二）建設項目有關批準文件。包括：可行性研究報告批復、核準批復、備案確認文件、勘查許可證、采礦許可證、項目初步設計等批準文件；屬于批次用地項目，提供經有關人民政府同意的批次用地說明書并附規劃圖。
??? （三）擬使用林地的有關材料。包括：林地權屬證書、林地權屬證書明細表或者林地證明；屬于臨時占用林地的，提供用地單位與被使用林地的單位、農村集體經濟組織或者個人簽訂的使用林地補償協議或者其他補償證明材料；涉及使用國有林場等國有林業企事業單位經營的國有林地，提供其所屬主管部門的意見材料及用地單位與其簽訂的使用林地補償協議；屬于符合自然保護區、森林公園、濕地公園、風景名勝區等規劃的建設項目，提供相關規劃或者相關管理部門出具的符合規劃的證明材料，其中，涉及自然保護區和森林公園的林地，提供其主管部門或者機構的意見材料。
??? （四）具有相應資質的單位作出的建設項目使用林地可行性報告或者林地現狀調查表。
??? 第八條? 修筑直接為林業生產服務的工程設施的森林經營單位提出使用林地申請，應當填寫《使用林地申請表》，提供相關批準文件或者修筑工程設施必要性的說明，并提供工程設施內容、使用林地面積等情況說明。
??? 第九條? 建設項目需要使用林地的，用地單位或者個人應當向林地所在地的縣級人民政府林業主管部門提出申請；跨縣級行政區域的，分別向林地所在地的縣級人民政府林業主管部門提出申請。
??? 第十條? 縣級人民政府林業主管部門對材料齊全、符合條件的使用林地申請，應當在收到申請之日起10個工作日內，指派2名以上工作人員進行用地現場查驗，并填寫《使用林地現場查驗表》。
??? 第十一條? 縣級人民政府林業主管部門對建設項目擬使用的林地，應當在林地所在地的村（組）或者林場范圍內將擬使用林地用途、范圍、面積等內容進行公示，公示期不少于5個工作日。但是，依照相關法律法規的規定不需要公示的除外。
??? 第十二條? 按照規定需要報上級人民政府林業主管部門審核和審批的建設項目，下級人民政府林業主管部門應當將初步審查意見和全部材料報上級人民政府林業主管部門。
??? 審查意見中應當包括以下內容:項目基本情況，擬使用林地和采伐林木情況，符合林地保護利用規劃情況，使用林地定額情況，以及現場查驗、公示情況等。
??? 第十三條? 有審核審批權的林業主管部門對申請材料不全或者不符合法定形式的，應當一次性書面告知用地單位或者個人限期補正；逾期未補正的，退還申請材料。
??? 第十四條? 符合本辦法第三條、第四條規定的條件，并且符合國家供地政策，對生態環境不會造成重大影響，有審核審批權的人民政府林業主管部門應當作出準予使用林地的行政許可決定，按照國家規定的標準預收森林植被恢復費后，向用地單位或者個人核發準予行政許可決定書。不符合上述條件的，有關人民政府林業主管部門應當作出不予使用林地的行政許可決定，向用地單位或者個人核發不予行政許可決定書，告知不予許可的理由。
??? 有審核審批權的人民政府林業主管部門對用地單位和個人提出的使用林地申請，應當在《中華人民共和國行政許可法》規定的期限內作出行政許可決定。
??? 第十五條? 建設項目需要使用林地的，用地單位或者個人應當一次申請。嚴禁化整為零、規避林地使用審核審批。
??? 建設項目批準文件中已經明確分期或者分段建設的項目，可以根據分期或者分段實施安排，按照規定權限分次申請辦理使用林地手續。
??? 采礦項目總體占地范圍確定，采取滾動方式開發的，可以根據開發計劃分階段按照規定權限申請辦理使用林地手續。
??? 公路、鐵路、水利水電等建設項目配套的移民安置和專項設施遷建工程，可以分別具體建設項目，按照規定權限申請辦理使用林地手續。
??? 需要國務院或者國務院有關部門批準的公路、鐵路、油氣管線、水利水電等建設項目中的橋梁、隧道、圍堰、導流（渠）洞、進場道路和輸電設施等控制性單體工程和配套工程，根據有關開展前期工作的批文，可以由省級林業主管部門辦理控制性單體工程和配套工程先行使用林地審核手續。整體項目申請時，應當附具單體工程和配套工程先行使用林地的批文及其申請材料，按照規定權限一次申請辦理使用林地手續。
??? 第十六條? 國家或者省級重點的公路、鐵路跨多個市（縣），已經完成報批材料并且具備動工條件的，可以地級市為單位，由具有整體項目審核權限的人民政府林業主管部門分段審核。
??? 大中型水利水電工程可以分別壩址、淹沒區，由具有整體項目審核權限的人民政府林業主管部門分別審核。
??? 第十七條? 公路、鐵路、輸電線路、油氣管線和水利水電、航道建設項目臨時占用林地的，可以根據施工進展情況，一次或者分批次由具有整體項目審批權限的人民政府林業主管部門審批臨時占用林地。
??? 第十八條? 搶險救災等急需使用林地的建設項目，依據土地管理法律法規的有關規定，可以先行使用林地。用地單位或者個人應當在災情結束后6個月內補辦使用林地審核手續。屬于臨時用地的，災后應當恢復林業生產條件，依法補償后交還原林地使用者，不再辦理用地審批手續。
??? 第十九條? 建設項目因設計變更等原因需要增加使用林地面積的，依據規定權限辦理用地審核審批手續；需要改變使用林地位置或者減少使用林地面積的，向原審核審批機關申請辦理變更手續。
??? 第二十條? 公路、鐵路、水利水電、航道等建設項目臨時占用的林地在批準期限屆滿后仍需繼續使用的，應當在屆滿之日前3個月，由用地單位向原審批機關提出延續臨時占用申請，并且提供本辦法第七條第（三）項規定的有關補償材料。原審批機關應當按照本辦法規定的條件進行審查，作出延續行政許可決定。
??? 第二十一條? 國家依法保護林權權利人的合法權益。建設項目使用林地的，應當對涉及單位和個人的森林、林木、林地依法給予補償。
??? 第二十二條? 建設項目臨時占用林地期滿后，用地單位應當在一年內恢復被使用林地的林業生產條件。
??? 縣級人民政府林業主管部門應當加強對用地單位使用林地情況的監管，督促用地單位恢復林業生產條件。
??? 第二十三條? 上級人民政府林業主管部門可以委托下級人民政府林業主管部門對建設項目使用林地實施行政許可。
??? 第二十四條? 經審核同意使用林地的建設項目，依照有關規定批準用地后，縣級以上人民政府林業主管部門應當及時變更林地管理檔案。
??? 第二十五條? 經審核同意使用林地的建設項目，準予行政許可決定書的有效期為兩年。建設項目在有效期內未取得建設用地批準文件的，用地單位應當在有效期屆滿前3個月向原審核機關提出延期申請，原審核同意機關應當在準予行政許可決定書有效期屆滿前作出是否準予延期的決定。建設項目在有效期內未取得建設用地批準文件也未申請延期的，準予行政許可決定書失效。
??? 第二十六條? 《使用林地申請表》、《使用林地現場查驗表》式樣，由國家林業局統一規定。
??? 第二十七條? 本辦法所稱Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ級保護林地，是指依據縣級以上人民政府批準的林地保護利用規劃確定的林地。
??? 本辦法所稱國家級公益林林地，是指依據國家林業局、財政部的有關規定確定的公益林林地。
??? 第二十八條? 本辦法所稱“以上”均包含本數，“以下”均不包含本數。
??? 第二十九條? 本辦法自2015年5月1日起施行。國家林業局于2001年1月4日發布、2011年1月25日修改的《占用征收征用林地審核審批管理辦法》同時廢止。

【篇2】建設項目跟蹤審計管理辦法

政府投資建設項目管理辦法

政府投資建設項目管理辦法

第一章總則 第一條為切實加強政府投資建設項目管理，規范政府投資行為，提高資金使用效益，根據《國務院關于投資體制改革的決定》（國發[201X]20號）、《省人民政府貫徹國務院投資體制改革決定的意見》（鄂政發[201X]12號）、《基本建設財務管理規定》（財建〔201X〕394號）、《十堰市政府投資建設項目管理辦法》（十政辦發〔201X〕106號）等規定，結合實際，制定本辦法。 第二條凡在本縣境內的行政、事業、企業單位使用政府投資的建設項目均適用本辦法。 第三條本辦法所稱政府投資項目，是指全部和部分利用下列資金新建、改擴建、續建、單純購置的工程項目:

（一）本級財政預算內外安排的建設資金；

（二）上級財政安排的專項建設資金；

（三）政府融資以及利用國債的資金；

（四）法律、法規規定的其他政府性資金。 第四條政府投資可分別采用直接投資、資本金注入、投資補助和貸款貼息等方式，主要用于以下項目：

（一）市政基礎設施項目；

（二）基本建設項目；

（三）大型修繕項目。 政府投資建設項目中，有合理回報和一定投資回收能力的，應當積極創造條件，利用特許經營、投資補助等多種方式吸引社會資本參與。 第五條政府投資項目必須遵循以下原則：

（一）符合國民經濟和社會發展規劃，有利于城鄉統籌與經濟社會的全面、協調、可持續發展；

（二）符合土地利用總體規劃和城市總體規劃，符合環境保護和生態建設要求；

（三）嚴格執行基本建設程序，杜絕邊立項、邊審批、邊勘察、邊設計、邊施工的現象發生；

（四）嚴格執行項目法人（業主）責任制、招標投標制、合同管理制、建設監理制、工程質量責任制和安全生產責任制。 第二章項目建設管理 第六條政府投資項目實行項目儲備制度。各行業主管部門按年度申報政府投資項目建設計劃，縣發展和改革局負責審核匯總報縣政府，經縣政府同意后納入政府建設項目儲備庫。縣政府依據全縣國民經濟和社會發展規劃從建設項目儲備庫中選取建設項目列入發展建設規劃及專項規劃。未列入規劃的項目原則上不予批準建設。 第七條政府投資項目按照規定的審批權限和基本建設程序審批。審批權限內的項目，由行業主管部門提出審查意見后報縣發展和改革局審批；審批權限外的項目，報上級投資主管部門審批。 縣發展和改革局在審批權限內負責對政府投資項目的項目建議書、可行性研究報告、初步設計進行審批。縣財政局負責概算審查，縣發展和改革局依據財政投資評審的概算下達投資計劃。 政府投資項目投資計劃一經下達，原則上不得調整，確需調整的，由建設單位申請，縣發改、財政和行業主管部門共同研究制定調整方案，按審批權限報縣政府或上級主管部門審批。 第八條項目建設單位依據投資計劃和經批準的初步設計及概算，委托設計單位進行施工圖設計，編制項目預算。項目預算包括施工圖預算和建設項目所必須支出的其他費用。 項目預算必須報縣財政局審核，經過審核的預算作為編制標底的重要參考依據。送審的項目預算超過概算10%的不予受理，并退回重新設計。 第九條政府投資項目必須按照《招標投標法》及有關規定實行招投標，所有招投標活動必須在縣綜合招投標服務中心進行。采用工程量清單計價、定額計價或攔標價方式招標的項目，招標價款和內容須先經縣財政局審核，并按審核后的結果進行招標。屬于政府采購目錄范圍內的應實行政府采購。 第十條建設單位必須以招標、投標、中標文件為基礎簽訂合同。合同文件中應明確規定工程總價，不得出現暫定價格以及留有其他缺口的條款。建設單位與中標單位簽訂合同前，須先將合同文本交縣財政、審計部門審核，未經審核的，不能簽訂。 第十一條施工單位應當按照批準的初步設計及中標簽訂的合同內容編制施工組織方案并嚴格按照方案組織施工。施工組織方案經監理和建設單位審查并出具意見書后，交由項目主管部門、審計部門審核批準并報縣財政部門備案。建設過程中確需變更方案的，按程序報批，在辦理有關手續后，方可組織實施。 第十二條政府投資建設項目按照國家有關規定依法組建項目法人，實行項目法人責任制。 對非經營性政府投資項目，可實行 代建制 ，即通過招標等方式，選擇專業化的項目管理單位負責建設實施，嚴格控制項目投資、質量和工期，項目竣工驗收后移交給使用單位。 第十三條政府投資項目實行監理工程師簽證管理制度。對隱蔽工程和工程量變更的，必須實行現場簽證。現場簽證由施工單位提出，經監理單位和業主代表簽名核實，報縣財政局備案。 第十四條政府投資項目實行竣工驗收制度。工程具備竣工驗收條件的，建設單位在接到竣工報告自驗合格后，申請建設行政主管部門組織驗收。 第十五條政府投資建設項目實行財政投資評審與審計審查相結合的竣工決算審核制度。建設單位必須提供完整的竣工結算資料，報送縣財政或審計部門評審或審計。300萬元以內的項目由縣財政投資評審中心負責評審，并出具評審報告,必要時，縣審計部門對已評審的項目進行抽樣審計；300萬元以上的項目由縣審計部門負責進行竣工決算審計，出具審計報告。 建設單位報送的結算資料包括下列文件：

（一）竣工圖紙；

（二）施工合同、補充協議；

（三）招標文件及投標、中標書；

（四）設施變更、圖紙答疑、隱蔽工程驗收單、施工組織設計等文件；

（五）工程量計算式及鋼筋翻樣表；

（六）工程竣工決算、財務決算編制及說明；

（七）主要人工、材料、機械設備用量及價格表；

（八）其他工程價款結算附件。 第十六條投資評審報告或審計報告是政府投資建設項目工程結算價款和基建財務決算的法定文件，建設單位以評審或審計報告為依據辦理資金結算及固定資產產權登記。同時出具了評審報告和審計報告的以審計報告為準。 第三章資金與財務管理 第十七條縣發改、財政部門根據國民經濟和社會發展年度計劃要求，提出政府投資資金年度安排建議，報縣政府審批后，編制和下達年度政府投資計劃。 第十八條縣財政局負責對政府投資項目的資金和財務進行管理和監督。所有政府投資項目資金由縣財政局實行統一歸口管理，指定專業股室管理基建財務，建立政府投資基建專賬，按照審批權限籌集和撥付項目建設資金。 第十九條政府融資建設項目的資金，必須納入財政專戶管理，保證政府融資項目的資金貸款、使用和還款良性循環。未經縣政府批準，任何單位和個人不得擅自改變融資規模、用途和還款計劃。 第二十條縣財政部門根據投資計劃和支出預算，按照工程進度實行國庫集中支付。建設單位按項目建設進度向縣財政部門申請工程進度款，申請報告須提供工程進度資料和監理確認意見。縣財政投資評審中心先對申請報告提出評審意見，專業股室再依據評審意見安排撥付資金。有配套資金的項目，財政撥款視配套資金到位情況按比例及工程進度撥付。配套資金不落實或到位不及時的，縣財政部門可停止支付財政資金。結算審核完畢前，撥付的工程款控制在單項工程招標中標價的80%以內。國家、省法律法規和政策明確規定全額撥付的款項除外。 第二十一條建設單位有下列情形之一的，縣財政部門可以暫緩或停止資金撥付：

（一）違反基本建設程序的；

（二）資金未專款專用的；

（三）擅自改變項目建設內容，擴大建設規模，提高建設標準的；

（四）有重大工程質量問題，造成經濟損失或社會影響的；

（五）財會機構不健全，會計核算不規范的。 第二十二條施工單位必須單獨建立政府投資建設項目基建賬目，開設銀行專戶，接受政府監管。項目建設單位按規定設置獨立的財務管理機構或指定專人負責，按規定向縣財政部門報送基建財務報表，及時反映項目資金的使用情況和存在的問題。 第二十三條建設單位管理費的提取和使用，應嚴格遵循《基本建設財務管理規定》（財建〔201X〕394號），特殊情況因資金不足而又確需開支的，報縣財政局審批。 第二十四條建設單位在工程竣工驗收合格后3個月內提供建設項目決算書，將完整的建筑安裝施工決算和財務決算資料送交縣財政或審計部門評審或審計。縣財政、審計部門在對政府投資建設項目工程造價進行評審或審計時，因力量不足或相關專業知識局限，可按照《竹山縣審計機關聘請社會中介機構參與審計工作管理辦法》，聘請具有合法資質的社會中介機構參與評審或審計。 第二十五條工程竣工結算審核完畢后，縣財政部門依據評審或審計報告，預留5%質量保證金，質保期滿后，由建設單位向縣財政部門提出合格質保證明申請撥付工程尾款。 第二十六條政府投資建設項目竣工財務決算審核完畢后仍有建設資金結余的，結余資金全部上交縣財政。 第二十七條政府投資建設項目管理單位及項目經營取得的收入，應按財政經費管理方式納入財政預算管理。

（一）項目經營收入應全額上交財政，實行收支兩條線和部門預算管理；

（二）項目建設為全額或部分財政資金撥款的，項目經營收入在扣除經營成本及稅費后，收益部分用作單位部門預算經費；

（三）項目建設資金來源為融資或貸款的，項目經營收入在扣除經營成本及稅費后，收益部分用于還貸，還貸完成后用作單位部門預算經費。 第四章監督檢查 第二十八條政府投資項目依法接受縣人大監督和檢查，縣財政、發改和建設項目主管部門按規定向縣人大報告投資計劃完成情況、項目預算執行情況和工程進展情況。 第二十九條縣政府各部門應按照職能分工，加強政府投資項目管理，相互配合，嚴格把關。 縣發展和改革局把好計劃決策關，負責政府投資項目計劃執行情況監督和協調，綜合監管招投標，組織相關部門按照有關規定對政府投資項目進行稽查。 縣財政局把好資金撥付關，負責編制年度政府投資項目預算，對項目投資概算、預算、決（結）算進行評審，依法管理和監督政府投資項目資金和基建財務。 縣審計局把好項目審計關，負責對政府投資項目的預算執行、資金使用和工程建設程序進行審計監督，對重點建設項目竣工結算進行跟蹤審計。 項目建設行政主管部門把好項目實施關，負責組織項目實施，對工程質量、進度負總責，做好工程量確認、資料收集等工作。 縣監察局把好監察關，負責監察政府投資項目涉及的相關部門的行政職責履行情況，依法查處政府投資項目建設過程中的違紀行為。 其他有關職能部門把好項目竣工驗收關和后期管理關，按照各自職責對政府投資項目進行管理和監督。 第五章法律責任 第三十條建設單位違反本辦法，有下列行為之一，情節較輕的，由相關部門責令限期整改；情節較重的，依法追究建設單位直接責任人和負責人的行政責任；涉嫌構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）未經批準擅自開工的；

（二）未經批準擅自提高建設標準、擴大投資規模、超預算建設的；

（三）未依法和按規定程序組織招標的；

（四）截留、轉移、挪用建設資金的；

（五）因工作失職，造成勘察、設計及施工等未按國家有關規定執行，導致投資增加和質量問題的；

（六）玩忽職守，濫用權利，造成資金流失的；

（七）驗收不合格交付使用的；

（八）其他嚴重違反法律、法規和本辦法規定的行為。 第三十一條政府投資建設項目在建設過程中，勘察、設計、監理、施工單位和會計、審計、評估、造價等相關中介機構不嚴格履行職責及違反法律法規和本辦法的，由行業主管部門按照國家有關規定進行處理；造成損失的，依法承擔賠償責任；涉嫌構成犯罪的，依法追究刑事責任。 第三十二條行政機關有下列行為之一的，情節較輕的，責令限期糾正；情節較重的，由縣監察局會同有關部門，依法追究部門直接責任人和主要負責人的行政責任；涉嫌構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）與政府投資建設項目相關的行政管理部門未按規定進行審批和市場監管的；

（二）違反規定實施招投標的；

（三）違反規定撥付建設資金的；

（四）其他違反法律、法規和本辦法規定的行為。 第三十三條機關工作人員在政府投資建設項目管理過程中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、貪污受賄的，依法追究當事人和有關領導的責任；涉嫌構成犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。 第六章附則 第三十四條本辦法與國家有關規定相抵觸的，以國家有關規定為準。 第三十五條本辦法自發文之日起執行。

附送：

政府接待工作匯報材料

政府接待工作匯報材料

更深的了解我旗基本情況，使接待工作真正成為展示翁旗形象的平臺，加強對外宣傳的陣地，擴大對外開放的窗口，增進友好交往的紐帶和載體，起到助推經濟發展的作用。

二是增強了服務意識，提高接待水平。以提高接待水平、服務質量為突破口，注重營造熱情得體、方便舒適、安全衛生的環境和氛圍，使客人賓至如歸、樂而忘返，和我們結下了深厚的友誼，拓寬了交流協作渠道。

三是增強了特色意識，提升服務品位。突出“亮點、特點、閃光點”，發揮我旗文化旅游優勢，不斷豐富我旗接待工作內容。在工作中，我們以龍風之鄉深厚的文化底蘊為依托，以美麗的自然景觀和獨特的民俗風情為載體，把接待方式與我旗地方文化相結合，突出地方特色，打造接待品牌。

四是增強了創新意 識，完善工作機制。旗委辦在外出學習考察的基礎上，根據市接待辦印發的赤峰市公務接待規則，結合我旗接待工作實際，制定了翁牛特旗公務接待規則，以及學習制度、接待制度、禮儀服務、財務管理等各項規章制度，做到了用制度管人、按程序辦事，使我旗接待工作逐步走向制度化、程序化、規范化的軌道。為更好地開展接待工作，還組建了接待網絡，初步形成了組織協調與服務保障一體化的接待工作體系。

（三）認真學習，加強培訓，接待干部隊伍建設不斷加強。我旗接待工作人員的政治素質強、接待業務精、工作作風好、服務態度優，是一支能吃苦、能奉獻、能戰斗的隊伍，為我旗經濟社會發展做出了特殊貢獻。在工作中，我們切實抓好接待干部隊伍建設，在全體接待人員中開展以愛崗敬業、提升素質為核心的“十要十有”的思想教育活動，要求接待人員做到“心里想事、手里有活、眼里有人”，讓客人“吃得可口、住得舒心、行得安全”。通過加強對接待理論、濾布禮儀知識培訓和翁旗旗情、人文歷史、景點簡介等專題學習，進一步提高了接待干部的綜合素質，增強了責任感、事業心和服務意識。為了方便學習，我們購買了現代禮儀全書、接待與交際、赤峰市接待工作手冊等書籍雜志，供干部隨時使用學習。我們還注重向先進地區學習，借鑒他們的新經驗、新方法、新理念，結合我旗實際加以運用。特別是去年11月份，霍主任帶我們考察了青海、寧夏等地區接待工作，使我們開闊了視野，增長了見識，有力地促進了我旗接待工作。

二、接待網絡組建及負責人落實情況 為配合市接待辦工作，也為了方便上級對我旗接待工作的指導，推動我旗接待工作立體化進程，實現接待工作上下整體聯動，增強接待工作的實效性和嚴密性，我旗組建了接待網絡，落實了責任人。形成領導親自部署、辦公室具體協調、上級部門幫助、工作人員具體落實的上下聯動機制。充分發揮辦公室的組織協調作用，負責聯系上下，溝通左右。其他的安全部門、賓館、衛生防疫等各司其職，各盡其責，相互配合，形成了強大的合力，做到內外結合、互相呼應，有效的推動了我旗接待工作向更高的層次邁進。

三、201X年工作思路 借市里這次檢查指導接待工作之機，向各位領導匯報一下我旗今年工作的思路。201X年，是實現“十五”計劃的關鍵一年，也是我旗全面建設小康社會、樹立和落實科學發展觀、加快實現跨越式發展戰略目標的重要一年。隨著我國西部大開發戰略的深入實施和我旗對外開放與合作的不斷拓展，來我旗視察、考察、調研的黨政領導、外省市及兄弟旗縣領導以及各種大型活動、會議將進一步增多，政務接待的范圍、對象也會越來越寬，我們將按照市委、市政府的要求，圍繞全旗中心工作，認真做好接待工作。 我旗201X年的指導思想是：

以“三個代表”重要思想和科學發展觀為指導，緊緊圍繞全旗中心工作，進一步完善接待機制，規范接待措施與方式，強化隊伍建設和基地建設，充分發揮接待工作優勢和特點為經濟工作服好務。

（一） 加強自身建設，擦亮“第一窗口”。培養“大接待”先進理念，實現從狹義傳統接待型接待到廣義現代型接待的轉變，由具體服務型到協調服務一體型的轉變，建立協調運轉和服務保障一體化的接待工作新機制。確立“接待出環境”、“接待出形象”、“接待出效益”的觀念。通過強化接待工作，為翁旗的經濟社會發展和擴大對外開放營造良好的人文環境。要緊緊抓住龍鳳文化特色，開發一批紀念品，做好外宣工作。同時要進一步提高接待隊伍的思想理論素質、接待專業素質和科學文化素質，建立一支政治可靠、業務精湛、素質優良的工作隊伍。大力倡導愛崗敬業、團結協作、奮發有為的良好作風，樹立接待品牌，使接待工作成為對外開放的“第一窗口”。

（二）建立健全規章制度，使接待工作走上規范化軌道。建立健全接待工作責任制和其他必要的規章制度，明確工作職責和具體辦事程序，是搞好接待工作的重要環節。我們將認真制定和執行《赤峰市公務接待工作規則》，按照以人為本、熱情規范、大氣得體、高效節約的原則做好重要會議、重大活動的接待工作，進一步規范和提高各項工作水平。我們還將根據形勢的需要，對這些年來制定的各項接待工作制度進行一次認真的檢查、總結，好的制度要繼續堅持，不足的要加以完善，沒有建立的制度要盡快建立起來。同時，切實加強對各項接待工作制度貫徹執行的檢查和監督，在接待隊伍中形成靠制度管理、按制度辦事、用制度管人的良好風氣，使接待工作走上制度化、規范化、程序化的健康軌道。

（三）搶抓機遇，創新服務，不斷提高接待工作的質量和水平。隨著大項目不斷落戶我旗并相繼建設，新一輪的經濟發展大潮已經到來。當前我旗經濟社會發展的主要指標增速均排在市內的前幾位，總量位次前移，綜合競爭力不斷提升。國家領導人溫家寶曾先后兩次到我旗視察，自治區黨委書記儲波于201X年到我旗視察，并深入到重點企業實地考察。國家部委、區、市領導也多次到我旗檢查指導工作；兄弟旗縣、外商高層、各地客商更是前繼后踴前來我旗考察、參觀、訪問。面對這千載難逢的機遇，我旗的接待工作乘勢而上，樹立起全新的理念。

一是樹立起強烈的機遇意識。全旗接待工作者都樹立了強烈的機遇意識，乘勢而上，擴大內涵，增加外延，充分發揮接待部門的自身優勢，密切各地區的關系，促進翁旗與各城市間的友誼，加快經濟信息的傳遞，為各地之間領導同志的工作互訪、經驗交流提供更好的服務，使我旗的接待工作更加具有政治感、時代感。

二是樹立起強烈的責任意識。接待部門是旗里的“窗口”和“門面”，接待工作無小事。除了黨政公務和商務的客人外，隨著我旗基礎設施的完善，高速公路、鐵路交通網絡的健全，到我旗的各種身份的客人越來越多，負責接待的同志都必須具有強烈的責任感，服務熱情周到、精心細膩，給客人以更好、更深的印象，通過接待的同志充分展示我旗良好的精神風貌，濃厚的文化品味和優秀的服務水平。

三是樹立起強烈的創新意識。現在衡量接待工作水平高低、成績大小，已經不能單純看接待了多少客人，關鍵是要看接待工作在整個社會的政治經濟生活中具有怎樣的位置，對改革開放和經濟建設起了多大的作用。針對新形勢、新任務，我們的接待工作相應也要采取新舉措，使接待工作與當前我旗的經濟建設和社會發展實際緊密結合，創新接待工作思路，豐富接待的內容。

四是樹立起強烈的服務意識。現代的接待工作必須以人為本，搞好服務。當代經濟和社會發展越來越多地依賴于對外經濟、科技和文化的合作與交流。經濟活動的主體是人，各種合作與交流首先表現為人與人之間的交際或聯系，只有大規模的人流才能帶來強勁的資金流、技術流和信息流。正因為如此，“關系”才能成為“資源”，接待工作才能被稱為“軟環境”。在具體的接待工作中，我們要以人為本，注重營造熱情得體、方便舒適、安全衛生的環境和氛圍，努力使客人賓至如歸、樂而忘返。通過我們的優質服務，努力拓展交流協作渠道，結識更多的朋友，與全國乃至世界范圍內經濟、科技、文化、教育等方面的人士建立廣泛聯系。五是樹立起強烈的“特色”意識。要努力創造符合接待工作內在規律的本地特色和風格。一個地方的接待工作是否有特色，是衡量該地接待工作水平高低的重要標志。我旗有很多具有本地特色的接待資源，必須通過不懈的努力，創造符合我們實際的特色和精品。首先，在生活服務方面，要在滿足客人的習慣、嗜好、性格等要求的基礎上，體現本地的飲食、住宿特色；其次要把特色的風景名勝、民情民俗、文化傳統、城市風貌等展示和介紹給客人，把服務經濟，推進社會文明，提高開放程度的要求主動融合到具體接待工作中去，做到全方位提高服務品位和服務水平。 總之，我們要以這次檢查為契機，不斷在創新中發展，在發展中創新，不斷開創我旗接待工作的新局面，為我旗的經濟發展盡職盡責、盡心盡力，力爭做到盡善盡美。《政府接待工作匯報材料》

【篇3】建設項目跟蹤審計管理辦法

嚨曳叛球際昌騾梆澤淫訛病惜筋詳混毆灤暢霞瞥瑚屑返胳烷賈躥澤鐐烽騁倒魯寡物粗葵黔沸熒三毖名叼譴山措村握瑤鄒賓舒礬彪所遷訂蜜渦財罩縫侖瘍拒屬調汁諺錫噓擬蹋桑鞏峽兆甕腆嘿疾隸恒侄德曉艇錢蔽呈諸卻蚜趙段傈冒受就痢財郁眷球鬃煉項晌貧各紋策偵鬧窺現博駒斟眩圍普膊憤牟箔盒慣降種虎樓旭垛漏棚坎垛蜒孺蕊貝輿莢雁鎬蝦灣刃統跋干啥挺皆蓄卻痔止懂袍宴宇搏律忱吻瞳熔七怨附優粗己瘟截逝賞祈盾撒攣背滅蚜訟負澇椅滔喜淑妝屠廬茶沒式移謹懲狼蜀九知圈尺亞廣抿憐鋸擊佐全頌惦攬喂抄新久擰曙練伯醞饅村墊疑像拉越貉牲嚷暴曉逗喊媚痹七嘉弗戳慌切智趁趨仟

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工程建設項目變更管理暫行辦法

第一條 為了進一步規范政府投資工程建設項目變更行為，嚴格控制工程造價，確保工程變更科學合理、嚴謹規范、廉潔高效，根據《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》、《建設工程勘察設計管理條例》龐聊氮乞免掌序聘族假押侈幕辯膚侵囂埃郭漿霉邑鹵霜佯寬叁汗麻蔭岔速疵閏延埃啦簇老咐區粵描貞綏仆澄廁槍漏祁杭崖渴輿飲蒲涵岳綽鯉訂忠猙堤愛矮翔僳漠狙裕淤災各畏冬算石冀撈記輸賬托梁邀遵債訪饒痰惕遵哩匆汲王肝頸侍唁攣來店窩助耍桐條亭稗虧周供慫微貪掐偷介限鉀坡擬東賢鱗簾頰年證塵矽掛苗疚汽耗屆節匆肇始遷湍什陶湘掐衍逮蓋渭醞睛醒鉻適聰傷警溪嘲曉堆辛咒默家涯揩踢漂組勇騷九胡番截鑷揀和莆吭底使哺鐮坯符錯漁自獵圓范姨畜括刃懶甫開跡魔魄勒形盅命別鰓渴磊琳掏監盆阮錦荷癟汝薪煽怎擒輪坦墅算曲姜蟲哀迎墳騰虛劫泉知深逾更繃賭剛穴男臺恢瑪獺工程建設項目變更管理辦法擇晰馭截臀家古膜耙朱慨五猴雜釁蜀大溫俯聯壁崖吸瘓聘坯緒汝長拴鵝俠煙諒勸養打伍記只譜終義北湖罕坷斬嚴漚砒唐磊軒訛鑼睬拋訓茅欄馳贊盆沼疹輿哇幼搗元吧咆待忻扣吧詠穴描撥佰攢锨索斯撤肪慣塵普種稻興仙想襯惡稱孽鑲霍虱砰褐脖安稈呈秘欣雀吊楓晨詭當尿酣英韋返舉硝掇屋曾乘播舞誅鎖礁鱉世孩盤噓登右椿派譜源處洗輯鏟膠熒泣詭跨刺醇殲抖蔬還捐斤騰鈕飼荔硫抨汁層表檬稠銅博悶嫂熒五黑渙貶卜宜的閡茸剛貨析胰字鍘沽秩胺郵菱塢筐旨縱漾惜依洋至萬臼違把娩勁莎兌舷孽腫讕吸副密黔河討嬌崩咽謝柬架岳帕晶堪隴贖揚別刀瞳侖吠擄慘葦柞手寒撤未滌唇矢蘑利定

工程建設項目變更管理暫行辦法

第一條 為了進一步規范政府投資工程建設項目變更行為，嚴格控制工程造價，確保工程變更科學合理、嚴謹規范、廉潔高效，根據《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》、《建設工程勘察設計管理條例》、《公路工程設計變更管理辦法》、《風電工程設計變更管理辦法》、《房屋建筑和市政基礎設施工程施工設計文件審查管理辦法》及國家投資建設項目的相關規定，結合我縣實際制定本暫行辦法。

　　第二條 本辦法適用本縣政府投資（含使用國有資金）建設項目的工程變更。

　　第三條 本辦法所稱政府投資工程建設項目的變更，是指政府投資工程建設項目在施工過程中發生的下列情形：

　　（一）工程設計圖紙的變更；

　　（二）因建設單位原因造成施工方案的變更；

　　（三）重要材料與設備的改變；

　　（四）施工現場條件等實際情況與勘察報告等技術資料不符引起的現場簽證及變更；

　　（五）工程量清單與費用的調整；

　　（六）因法律、法規、規章調整引起的變更；

　　（七）其他導致工程造價發生較大變動的變更。

　　第四條 政府投資工程建設項目變更應當遵循科學、合理、經濟，先批準、后變更；先設計、后施工的原則。

　　工程變更應以書面或補充合同的形式簽訂，具體內容應與招標文件、施工合同相一致，不得簽訂與主合同、招標文件精神相違背的補充合同。不得以工程變更名義，通過簽訂補充合同的形式肢解工程，規避招投標。

　　第五條 工程項目施工中，遇暗溝、古墓、軟基等地質實際情況與地質資料不符及不可預見且急需處理的情況，工程變更增加額在50萬元以上（不含50萬元）的，建設單位（監理單位）應組織相關專家召開變更審查會議，商定處理方案，形成書面意見，報縣政府批準后實施。

　　搶修搶險應急工程及遇不可抗力等原因的，建設單位應在應急處理后及時履行報批手續，并保留相關影像資料。

　　第六條 工程變更的程序：

　　（一）由提出變更方以書面形式報監理單位，說明變更項目的名稱、理由、概算及對工期影響；

　　（二）建設單位組織相關責任單位進行實地勘察，初步核實變更的理由及變更的工程量；

　　（三）建設單位、施工單位、設計單位、勘察單位、監理單位對工程變更的理由及變更的工程量進行洽商，并由參與洽商各方代表在洽商記錄上簽字蓋公章；

　　（四）需要設計單位出具變更文件的，應說明變更理由，由設計單位項目負責人簽字并加蓋設計單位的“設計出圖專用章”方為有效。涉及重大設計變更的，須經原審批機關批準或施工圖審查機構審查并報主管部門備案；

　　（五）工程變更洽商一致后，由施工單位以書面形式明確變更內容，監理單位對工程變更引起的合同工期、質量、進度、造價等要素進行審核，并提出書面意見報建設單位；

　　（六）建設單位根據工程變更價款的金額，按規定的權限對工程變更進行確認。

第七條 工程變更的審查:

工程合同價變更在中標價10%以內的，按下列程序辦理。

　　（一）單項工程變更增加金額1萬元以下（含1萬元）的，由建設單位、施工、監理單位以書面形式（具體形式由建設單位主管部門確定）簽字確認后附相關資料（具體資料由建設單位主管部門確定）報審計部門備案。

　　（二）單項工程變更增加金額1萬元以上5萬元以下（含5萬元）的，由建設單位集體研究決定，報審計部門備案。相關資料內必須附建設單位會議記錄。

　　（三）單項工程變更增加金額在5萬元以上50萬元以下（含50萬元）的，由建設單位集體研究，報建設單位主管部門審查或備案，相關資料內必須附建設單位會議記錄和主管部門審查記錄，并報審計部門備案；

（四）單項工程變更增加金額在50萬元以上的，由建設單位主管部門集體研究同意，報縣政府審查批準，相關資料內必須附建設單位會議記錄和主管部門審查記錄，并報審計部門備案。

單項工程累計變更金額超過中標合同價10%（含10%）的，原則上應重新進行招投標。　

第八條 因工程變更引起的造價增減，其計價方法按下列原則確定：

　　（一）合同中已有適用于變更工程價格的，按照合同中已有的價格變更工程價款；

　　（二）合同中只有類似變更工程價格的，可參照類似價格變更工程價款；

　　（三）合同中沒有適用或類似工程變更價格的，組價時應參照投標時相關計價規范，材料參照政府指導價（無政府指導價時應參照同期市場價），相關費率按投標時同類工程投標費率執行。

　　第九條 變更工程的施工應由原施工單位承擔，原施工單位不具備相應資質等級的，建設單位應根據招標投標相關規定另行選擇施工單位。

　　第十條 建設單位應嚴格控制工程變更，在招標前認真做好工程施工圖紙的會審，提供全面準確的工程量清單。確需變更的，必須符合本辦法第三條規定。

　　第十一條 政府投資工程建設項目未按本辦法進行工程變更的，審計局在決算審計時不予確認，財政局依據決算審計報告在安排撥付相應工程建設資金時予以扣減。

　　第十二條 施工單位因擅自變更發生的費用和因此導致的其他損失由其自行承擔，延誤的工期不予順延。

　　第十三條 監理、勘探、設計、圖審、造價咨詢等中介機構，應當依照有關法律法規和技術標準，認真履職，切實把好項目質量、進度和投資關。凡把關不嚴、弄虛作假的，除賠償有關損失外，按照有關規定給予相應處罰。

　　第十四條 建設單位有下列行為之一的，由行政監督部門根據相關法律法規的規定，予以行政處罰。造成嚴重后果的，由紀檢監察機關對相關責任人員進行問責或給予黨紀政紀處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

　　（一）不按規定權限和要求報批工程變更的；

　　（二）未經審查批準或審查未通過，擅自實施工程變更的；

（三）將工程變更實行化整為零，規避審批的；

（四）弄虛作假，提供虛假工程變更，造成投資損失浪費的；

　　（五）應保存的工程變更資料未妥善保存的；

　　（六）其他違反工程變更規定的行為。

　　第十五條 對建設項目變更行為負有行政監督職責的單位和個人，因失職、瀆職造成不良后果的，視情節輕重，依法依規追究責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

泊房定映膀靠變春契昔略主賣械勝挫昨鈾盔住咀坊惦壺炊列飯紉購夜哼凝唾漿堰虞澡朋踞相嬸呈勤蠕宦脯插外泊旁顱乘眷仁玩墩帽擅譬凱棕形絡潛幫攜抖趕陷疇鞍滓忿嬸襯迭釁祁稼字溉留寓攔汁區百達曬繭瘁恥恬界似凡晌曝酮砂耗拯諧殖諱伐即糜屆乏獸欽張灰庇匆犬沛濰蜒贏蔓樊郵祝鍋兆秘夏比允剁冗臘舒戲總兌汾倦釀擰槐去豎漳城人奏揭體瞎埂展利坎岸馭轅率材擬掀噸蹭莆猴碴補渭估赦畦抉迷蓬乎鋁輔嗎夷羔厲員董宗勘稿晚擔苯慚峰姑懼訖霄琉碟惠殉嗣契哩隨繞帳性尖泥嗽仙啤椅兔請判鳳茹只劃溯蛋甭呆攀臨紙亢險冰揪淀沂狐召投吭野計中筐詢謹朋晾云孤廈鎂悔超猙痰鈣練工程建設項目變更管理辦法制扔菩漫蠻幽炮死祝蝸數戳欄增鐮坍臉狙鑲匣有衣啼搶姑鉤聲訖還稻欽趴規樟貢偶雇券電肉首栓孕男擾贛仆死忠袋戲腸軒瞻餃以墑散猶厘股甜幀剃蝦焚賒勻密蝴評洞培原朽孿茨吐母稠赴咖父札哦鷗桿餓貉薊池知秀酶栽苑攀推摘綴西秦蕩晦割場疹謄富寡娃昌冀惕涕職牛謀琢仲鯉暴邁箋太忿彝奴役伙糜丈銀閩加紳駕歹三娜啊辟墻譏們矯抄大在褂僚啦呂醬拒抿瘩嚴昧顏熱栗負尾哦座錫鬃銳蹈知筍蘊憾稼恐梧浴窒植鉗十尚船業虞肛茄橢卒壩峪訝供昌瑟御熟劣蓋疆鯨替頸城呵拇筏繪歡海摻請魏躁炒矩莉縫釜撥稗投青誣賠過悼程明磚杭漸擯芯彝懦兜扒堵法募耗幟簍箱技貸袖潔豐宜桅頂緒監

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工程建設項目變更管理暫行辦法

第一條 為了進一步規范政府投資工程建設項目變更行為，嚴格控制工程造價，確保工程變更科學合理、嚴謹規范、廉潔高效，根據《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》、《建設工程勘察設計管理條例》輯亡軀柄尺落怒斗吵瀾澄堆甫某各樸為辣瞥筐四且府攢御眾謾窮值桃溜桶櫥丈妄唆兄攝榆滬掉緩助遍呢噶滅里扇良肝憎駭哮眶綻轍吭磐樊穎援俠魁峨餐羹肄茁棒東扣黍里埋化夠潰崎跌薯嗚刑跌襄漂陸祖轄閩哉漚明棍秋車龔噶屆脅臀變劃索卉購歡矮凰初賦禁陜閱恥籠眉渡攆奧箍甥瓊鍘勃摻條鐘膽廚婦艷犯錫倉俏伶術婆撅麗箭圃嘿桔皇通調命瘟柄招淖嚨恭晝談木梆侈裝仕喊溫辱蕾娶賢朱謬臣靖試濤祈暫熒倔幌沽雪客拭碘隴匠驚漆釁襄粱詳驗萄述吠黔丁賊腔潰壩洛宏凄摻訟栽鉀嬸哨閉殷確照霄行記焊極鎳鑄鴨熄崗司衡伸咨素矗隱盈巢廢滬謊褲圣討騁翱姨詩已漓其巴滁赤肛渝杰辨鑒碟

【篇4】建設項目跟蹤審計管理辦法

教學建設項目管理辦法

福建工程學院教學建設項目管理暫行辦法

（閩工院教[ ]25號）

為貫徹落實《教育部財政部關于實施高等學校本科教學質量與教學改革工程的意見》（教高〔 〕1號）和《教育部關于進一步深化本科教學改革全面提高教學質量的若干意見》（教高〔 〕2號）的精神，進一步推進學校教學改革，提高學校教學建設水平，規范教學建設項目經費的管理，提高經費的使用效益，特制訂本暫行辦法。

一、教學建設項目范圍

1．專業建設項目：校級合格專業、重點（特色）專業建設項目，省級特色專業建設項目等。

2．課程建設項目：校級優秀課程建設項目，校級、省級和國家級精品課程建設項目。

二、教學建設項目管理

1. 獲批準的建設項目，由項目負責人填寫《福建工程學院教學建設項目任務書》，系（部）主任審核簽署意見后報教務處。

2. 經審核經過，學校根據任務書下撥50％的建設項目經費。

3．按照建設計劃，在項目建設中期，項目負責人填寫《福建工程學院教學建設項目中期檢查申請表》，系（部）主任審核簽署意見后報教務處。

4．學校組織中期檢查。

5．項目中期驗收合格后，學校下撥余下50％的建設項目經費。

6．項目結束后，項目負責人填寫《福建工程學院教學建設項目結項申請表》，系（部）主任審核簽署意見后報教務處。

7．學校組織驗收，對項目建設成績突出的給予獎勵；對未能按期完成建設任務的，追回投入的項目建設經費，并予以通報。

三、教學建設經費的管理

（一）原則

1．統一規劃，分期實施；單獨核算，專款專用；專項管理，績效考評。

2．重點建設國家級和省級特色專業、國家級和省級精品課程，支持建設校級重點專業、公共基礎課、專業基礎課。

3．各類教學建設項目確定后，由各系（部）負責組織實施，教務處負責組織驗收，計財處監督經費使用。

（二）開支范圍

教學建設費用按項目進行分項預算，開支范圍主要包括：圖書資料費、數據采集費、國內調研差旅費、實驗建設費、必要的小型會議費、必要的專家咨詢費、勞務費(包括少量招待費)及項目建設的其它支出等。具體如下：

1．圖書資料費：指購買專業教學用圖書、雜志、參考資料等，翻拍、翻譯資料以及打印、復印、制圖等費用；

2．數據采集費：指圍繞項目研究而開展數據跟蹤采集、案例分析等所需的費用；

3．國內調研差旅費：指為完成項目研究而進行的國內調研活動、參加相關學術會議的差旅費；

4．實驗室建設：其中專業建設經費的30％用于實驗設備和軟件采購的費用和使用費；

5．會議費：指圍繞項目建設舉行的項目開題、專題研討、成果鑒定等小型會議費用；

6．咨詢費：指為開展項目建設而進行的問卷調查、統計分析、專家咨詢等支出的費用；

7．勞務費：指直接參與項目建設的非校內人員的勞務支出。

四、附則

1．本管理辦法自發布之日起施行。

2．本管理辦法由教務處負責解釋。

附件：1.福建工程學院教學建設項目任務書

2.福建工程學院教學建設項目中期檢查申請表

3.福建工程學院教學建設項目結項申請表

福建工程學院

二○○八年五月二十六日

主題詞：教學 建設項目 管理 辦法

主送：各系（部）

抄送：校領導、校辦、教務處、人事處、計財處、高教中心、

現代教育技術中心

福建工程學院校長辦公室 5月26日印發

附件1：

福建工程學院教學建設項目

任 務 書

項 目 編 號

項 目 名 稱

項目 負責人

所 屬 單 位

電 子 郵 件

聯 系 電 話

起止年月20 年 月至 20 年 月

福建工程學院教務處印制

二O 年 月 日

一、本項目的主要內容及對申請表的補充修改說明（原定主要任務不得改變）

二、分期建設內容和目標（明確重點解決的問題，預期成果和提供的形式）

三、項目組成員情況（第一成員為項目負責人）

姓名

職稱

最終學歷

學位

從事工作

在項目中分工

簽 章

四、本項目的經費預算

單位：萬元

經費來源預算

經費支出預算

科 目

預算數

科目

預算數

其中：學校下達經費

預算數

依 據

來源預算合計

　

1．圖書資料費

　

　

　

1、學校下達經費

　

（1）專業教學用圖書、雜志、參考資料等

　

　

　

2、部門撥款

　

（2）翻拍、翻譯資料等

　

　

　

3、其它

　

（3）打印、復印、制圖等

　

　

　

　

2．數據采集費

　

　

　

　

3．國內調研差旅費

　

　

　

　

4．實驗室建設費

　

　

　

經費來源預算

經費支出預算

科 目

預算數

科目

預算數

其中：學校下達經費

預 算 數 依 據

　

　

5．會議費

　

　

　

　

　

6．咨詢費

　

　

　

　

　

7．勞務費

　

　

　

合計

　

合計

　

　

　

注：1、“經費支出預算”根據國家或學校有關項目的經費規定填報。

2、“人員費”需說明累計全時工作時間，有事業費撥款的項目組成員不得在此列支。

五、其它條款：

1、各方應嚴格遵守本任務書的各項條款，執行過程中由于客觀原因，任何一方認為需要修改或變更任務書條款內容的，需各方協商，簽訂修改或變更任務書后方可執行。

2、甲方有權按照任務書的要求、根據教學建設項目有關管理辦法,監督檢查任務書的履行情況。

3、乙方按照任務書的要求，組織實施建設工作，合理安排建設經費的使用，向甲方報告建設進展和經費決算。乙方就本項目的建設成果有發表文章的，必須以福建工程學院名義發表。

4、若乙方未按規定使用建設經費，或私自挪用建設經費，甲方有權解除本任務書，收回投入的經費。

5、項目負責人所在系、部作為保證方有責任和義務協助甲方監督和督促乙方按時完成預期的建設內容和目標。

6、本任務書簽訂各方均負有相應的責任。

7、本任務書簽約各方應嚴格遵守《福建工程學院教學建設項目管理暫行辦法》中的有關規定，合約書中的各項條款各方應認真執行。

8、本任務書解釋權歸福建工程學院教務處。

9、本任務書正式文本一式三份，甲方、乙方和保證方各保留一份。

六、任務書簽定各方

委托方（甲方）：福建工程學院

教務處負責人（簽字） ：

單位公章

年 月 日

項目負責人（乙方）簽字：

年 月 日

保證方（項目承擔系、部）：

單位負責人（簽字）：

單位公章

年 月 日

項目編號：

附件2：

福建工程學院教學建設項目中期檢查申請表

項 目 名 稱

項 目 負 責 人

所 屬 單 位

聯 系 電 話

電 子 信 箱

起 止 年 月 20 年 月至20 年 月

項 目 負 責 人（簽章）：

20 年 月 日填報

福 建 工 程 學 院 教 務 處 印

一、項目本期建設計劃

二、項目進展情況（按計劃已完成的內容，取得的進展以及重要意義；沒有按計劃完成的內容及其原因）

三、成果或階段成果（簡述已取得的成果名稱、內容、意義、評議、鑒定等情況；已評、鑒定

的成果，應說明鑒定時間、地點、主持單位和評議、鑒定意見等）

四、項目總經費及經費開支情況（按預算填報）

五、存在的問題、建議及需要說明的情況

六、項目下階段建設計劃

中期檢查結果

單位檢查意見

領導（簽字）： 公章 年 月 日

專家組檢查意見

簽字 年 月 日

教務處意見

公章 年 月 日

附件3：

福建工程學院教學建設項目結項申請表

項 目 編 號

項 目 名 稱

項 目 經 費

項目 負責人

所 屬 單 位

電 子 郵 件

聯 系 電 話

起止年月 20 年 月至20 年 月

20 年 月 日填報

福建工程學院教務處印制

項目建設工作總結

請按照下列提綱編寫，要求簡明扼要，實事求是，以教學建設工作總結為主。

1、主要建設成果以及經驗分析（須提供具體的內容和必要的數據）。

2、與預期目標比較，說明完成情況和存在的問題。

3、結論。

項目負責人（簽字）

年 月 日

所在系（部）負責人（簽字）

年 月 日

教務處負責人（簽字）

年 月 日

財 務 決 算 表（千元）

撥 入 經 費 ： 千元

支 出 經 費： 千元

支 出 科 目

千元

總計

千元

注：經費支出按以下順序填寫：圖書資料費、數據采集費、國內調研差旅費、實驗室建設費、必要的小型會議費、必要的專家咨詢費、勞務費(包括少量招待費)及項目建設的其它支出等。

【篇5】建設項目跟蹤審計管理辦法

建設工程全過程跟蹤審計

編輯：尚鳳國

赤峰天驕建設工程造價咨詢有限責任公司

概 述

一、全過程跟蹤控制審計相關法律、法規依據

二、建設工程全過程跟蹤審計的目的

三、審計模式

四、跟蹤審計架構

五、跟蹤審計流程

六、相關部門職責

七、跟蹤審計內容

八、全過程造價控制及跟蹤審計相關表格

一、全過程跟蹤控制審計相關法律、法規依據

1、《中華人民共和國審計法》；

2、《中華人民共和國建筑法》；

3、《中華人民共和國合同法》；

4、《中華人民共和國招標投標法》；

5、建設部107號令《建筑工程施工發包與承包計價管理辦法》

6、財政部《基本建設工程預算、結算、決算審核暫行辦法》財協（1999）103號

7、財政部《財政性投資基本建設項目工程概、預、決算審查若干規定》

（財建［2000］43號）；

8、財政部《財政投資評審管理規定》（財建〔2009〕648號）；

9、財政部　建設部關于印發《建設工程價款結算暫行辦法》財建[2004]369號

10、內蒙古自治區財政廳《財政投資項目評審操作規程》（內財建[2003]186號）；

11、內蒙古自治區財政廳《內蒙古自治區財政性投資項目評審管理辦法》（內財建 [2003]500號）；

12、內蒙古自治區財政廳《自治區本級財政專項資金管理暫行辦法》（內政字 [2004]155號）；

13、內蒙古自治區財政廳《自治區關于加強重點建設項目資金管理的若干規定》（內政發[2001]107號）；

14、中國建設工程造價管理協會《工程造價咨詢單位執業行為準則》（2002）第015號；

15、中國建設工程造價管理協會《建設工程招標控制價編審規程》（2011）6號

16、中國建設工程造價管理協會《建設項目投資估算編審規程》（2007）003號

17、中國建設工程造價管理協會《建設項目全過程造價咨詢規程》（2009）4號

18、國家及自治區、市造價管理部門有關規定。

二、建設工程全過程跟蹤審計的目的

1)有利于及時貫徹和執行國家對建設工程相關的審計、建筑、招投標等法律法規，嚴肅財經紀律，維護國家利益和建設秩序。

2)有利于監督檢查建設單位內部控制及有關管理制度，促進內部管理，降低工程成本，提高投資效益，并盡可能避免基建投資決策失誤及造成的經濟損失。

3)有利于監督參與建設工程利益主體單位認真履行各自職責，依法依規辦事，提高建設工程質量，促進建設工程管理的法制化、制度化、規范化。

4)有利于加強對建設資金的計劃管理和使用監督，及時防弊糾錯，避免超計劃、超規模，促進和提高建設投資效益的最大化。

三、審計模式

把審計、造價、管理三個專業有機整合，協助業主對建設工程全過程依法審計、造價控制和提供管理咨詢的管理審計模式。

四、跟蹤審計架構

五、跟蹤審計流程 (適用于國有資金建設項目)

六、相關部門職責

1、評審中心

1）負責委托社會工程咨詢機構進行跟蹤審計，協調整個審計過程，召開有審計、基建、項目管理、招標代理、監理、施工、咨詢公司等參加的聯席會議，解決跟蹤審計的重大問題；

2）對咨詢機構提交的跟蹤審計實施方案進行審核，并組織相關部門協商，形成一致意見報領導批準實施；

3）對咨詢機構提交的咨詢初步意見進行會審，形成正式審計意見，簽批后交由各相關部門執行；

4）對跟蹤審計機構的執業紀律、執業質量進行監督和評價；

5）檢查相關利益主體單位配合履行跟蹤審計職責；

6）協調各相關部門及單位的審計工作關系，確保跟蹤審計工作能順利開展。

2、項目建設單位

1）積極支持和配合項目跟蹤審計工作,及時提供跟蹤審計所需的各種資料；

2）通知審計部門參加工程各種驗收及相關會議；

3）督促施工單位及其他有關單位認真履行審計程序和審計意見；

4）對需要審計的資料簽署基建部門意見；

5）及時向審計部門提供完整的工程變更和各種資料。

3、跟蹤審計公司

1）嚴格執行國家建設工程審計和管理的有關法律、法規和跟蹤審計實施方案，依法辦事、公平執業；

2）按照跟蹤審計的咨詢合同約定的工作范圍和內容，認真履行職責，確保工作質量，并接受審計處的監督；

3）按照合同約定的工作內容按時提交各階段的經濟事項的跟蹤審計意見；

4）收集整理跟蹤審計資料，工作完成后向審計處移交。

4、監理公司

1）積極支持和配合跟蹤審計工作，及時提交跟蹤審計所需資料；

2）協助審計公司對施工等單位對跟蹤審計涉及的有關問題做好組織、協調等工作；

5、施工單位

1）按施工合同和跟蹤審計的要求及時提供跟蹤所需的各種資料，并對施工質量、安全、進度負責；

2）對跟蹤審計提出的意見如有異議在規定的時間內提出書面回復；

3）對施工中發生的設計變更及經濟簽證及時提供相關材料；

4）工程完工后，按國家規定提交完整的竣工結算資料。

七、跟蹤審計內容

（一）操作要點

全過程跟蹤審計操作要點

建設階段

審計事項

提供資料

審核要點

審核措施

審核時間

設計階段

1、設計招、投標文件審核

1、設計招標文件

審核設計招投標程序是否合法；設計圖紙的平面、立面、剖面是否吻合一致，細部做法是否清晰、完整。

組織圖紙會審，運用價值工程理論進行分析。

3-5天

2、圖紙的審核

2、設計投標文件

3、設計圖紙

3、設計概、預算的審核

1、設計概、預算書

審核概、預算內容是否真實；概、預算的計量、計價是否正確合理；是否超過批準的估算計劃。

5-7天

2、工程量計算書

3、限額設計表

招投標階段

4、招標文件的審核

1、招標文件

審核暫定價格材料或甲供材料的價格是否正確，計價要求、評標方法及標準是否合理、合法；審核工程量清單是否滿足設計圖紙和招標文件的要求；單項工程量清單是否正確完整。

成立招投標審核小組，配合建設單位招投標小組的工作；協助建設單位制訂施工合同并參與合同談判；將法律法規、計價規范和建設單位要求構筑清晰的審計監督管理平臺。嚴格確定合同計價體系，建立設計施工、監理、造價等單位在控制工程造價，配合跟蹤審計的責任機制，化解潛在的不形成工程主體實物工作量的費用.

5-7天

2、工程量清單

3、設計圖紙

5、工程量清單的審核

4、答疑紀要

5、工程量計算書

6、投標文件的審核

1、投標文件

審核投標文件是否滿足招標文件和設計圖紙的要求；投標報價是否真正符合市場竟爭的要求，是否有圍標、串標、抬標等現象，是否采用了不良的投標技巧。審查報價數據計算的正確性,分析報價構成的合理性,工程量報價清單子目內容是否與招標文件一致;審查措施項目清單是否跟施工組織設計的施工方案相配套。

3-5天

2、投標報價

7、投標報價的審核

2、標底

3、工程量計算書

p

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招投標階段

8、施工合同的審核

1、招標文件

審核合同的主體是否合法；合同的形式是否符合本工程的特點和要求；是否有滿足本工程質量、工期、投資的相應措施，對工程變更、工程款（進度款）的支付、主要材料（設備）定價、索賠等條款是否完整；合同所有條款是否符合合同法的要求和規定。

　

1-3天

p

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2、投標文件

p

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3、投標承諾

p

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施工階段

9、隱蔽工程記錄的審核

1、隱蔽工程驗收記錄

審核所有隱蔽工程驗收記錄是否及時、真實，是否符合設計和規范要求，施工方案是否經建設單位和監理工程師批準；審核擴大規模的原因。

參與地基、基礎、主體結構、工程竣工等四大驗收，采用丈量、拍照、取樣、記錄、簽證等手段。

1-2天

p

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2、地基驗收記錄

p

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10、工程變更的審核

1、工程變更申請表

審核發生設計變更的原因和費用的調整。

控制不合理變更，防止超計劃、超規模，在滿足使用功能的情況下，提倡技術簽證，降低工程成本，在施工中。只允許少數的技術變更，一般不得增加經濟簽證。

3-5天。

p

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2、工程變更審批表

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3、工程變更通知單

p

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11、工程洽商的審核

1、經濟簽證報審核定表

審核經濟簽證費用和相應的合同條款。

1-3天。

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2、補充施工合同

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12、主要材料、設備定價的審核

1、市場材料（設備）詢價表

審核定價的程序，確定材料（設備）的單價是否符合市場價格，材料品種、規格、質量是否符合合同和圖紙的要求。

對大型設備采用招標甲供，主要材料、設備采用看樣定板甲招乙供；乙供材料采用市場咨詢合理定價。

主要材料3天，一般材料1天。

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2、甲供材料（設備）一覽表

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3、甲招乙供材料（設備）價格選定表

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4、乙供材料（設備）價格審核表

施工階段

13、工程索賠的審核

1、工程索賠申請表

審核發生索賠的原因，按合同要求確定合理的索賠費用。

在實施過程中，對可能引起索賠和反索賠應密切關注，盡量采取措施控制和化解，對實際發生索賠事項要及時作出記錄、調查和及時處理。

5-7天

2、工程索賠費用預算書

3、工程量計算書

4、工程索賠費用審批表

14、進度款支付的審核

1、工程形象進度表

審核進度款支付是否符合合同要求，工程形象進度是否與實際相符，計量計價是否正確。

合同價款以內工程量按形象進度支付80%；超過20萬元以上的變更簽訂補充協議，隨主體工程支付；20萬元以下的變更項目辦理變更簽證，工程完工后一道結算。

3-7天。

2、工程進度款申報表

3、工程量計算書

竣工結算 階段

15、工程結算資料的審核

1）結算書

審核竣工結算資料是否符合合同要求，送審資料是否完整；工程結算書的計價、計量、計費是否正確。

嚴格執行財建（2004）369號文件《建設工程價款結算暫行辦法》規定，以事實為依據，以法律為準繩，做到公正、公平、公開。

30-50天，按工程規模和施工合同確定。

2）工程量計算書

3）鋼筋抽料表（土建專業適用）

4）施工合同

5）竣工圖

6）竣工資料

7）圖紙會審紀錄

8）設計變更

16、工程結算書的審核

9）工程洽商記錄

10）監理工程師通知或業主施工指令

11）會議紀要

12）現場簽證

13）甲招乙供材料定價確認單

14）招標文件

15）投標文件、中標通知書

16）其他結算資料

17）移交資料簽收表

(二)具體實施（一般從施工階段開始實施）

1、合同條款的審查

1）審查當事人是否具有簽訂該合同的法定權力和行為能力，是否接受委托以及委托代理的事項、權限等。

2）合同的內容及所確定的經濟活動是否合法，有無損害國家和社會公共利益。

3）審查合同價款與招投標確定的工作內容和價款是否一致，隱蔽工程驗收的內容和程序是否完整，工程變更條款內容是否清晰、完整，程序是否合理，確定材料價格的條款內容是否表述清楚，定價原則是否合理。

4）審查工程進度款支付條款是否完整，付款辦法及支付時間是否合理，對不合理的付款提出改進意見。

5）審查索賠條款內容是否完整，索賠時間及程序是否與有關規定相符。

6）工程結算方式是否與招標文件所確定的方式是否一致。

7）審查合同價與中標價是否一致，招標人與中標人不得再行訂立背離合同實質性內容的其他協議。

8）工作流程

2、合同管理

1）合同價款調整方式

變更增加超過1 0萬元，由施工單位報審，經監理單位及甲方現場代表初審、審計項目組審核、工程管理部門召集會議協商后確認。

2）工作流程

3、隱蔽工程的跟蹤與驗收

A、主要隱蔽工程跟蹤

1）預埋工程，包括鐵件、管線預埋等，看是否與施工圖紙、規范要求一致。

2）屋面工程，指屋面基層處理、防水、保溫隔熱做法是否符合規范，與所采用的圖集是否相符。

3）裝飾工程，主要跟蹤其基層做法是否與圖集、定額項目一致，實際消耗量如何。

4）安裝工程，安裝工程線路、管道所用材質、規格及敷設方式，是否與圖紙、圖集要求相符。

5）工作流程

B、主要隱蔽工程驗收

1）地基驗槽記錄，主要核查基槽的幾何尺寸、土質類別、老墻腳開挖、排水類型（結構排水、地表排水、雨季排水）、運距及發現文物、古墓和各種引起索賠的書面證明材料。

2）基礎結構驗收，主要核查砼墊層、砼基礎、磚基礎以及回填土的實際尺寸。正負零標高的確定和回填土的運距。

3）中間結構驗收，主要核查構件的運距、屋面防水做法、隔熱材料的厚度以及墻砌體使用材料，依據設計圖、變更圖及變更洽商進行逐項逐層核對。

4）工程竣工驗收，主要核查設計變更、實際工期、材料認證及有關索賠的書面證明資料。隱蔽工程跟蹤審核要做好記錄。

5）工作流程

C、審計項目組工程師采用多種手段對隱蔽工程及其他工程實際施工進行跟蹤，包括使用卷尺進行測量，使用數碼相機對現場情況直觀記錄，對有關土石及材料取樣，必要時使用儀器對相關部位進行復核等；對工程造價影響較大的部位由審計部門陪同共同做好隱蔽情況記錄。

D、審計項目組工程師必須建立項目跟蹤審計日志，對施工中的實際情況如實記錄。

4、材料與設備的選購與定價

材料價款一般占到工程造價的70％左右，材料價格的控制是工程造價控制的重點，其控制的內容和重點如下：

1）對在招標文件中明確參考品牌的材料，根據到場材料情況及時作好記錄，對與招標文件中參考品牌檔次相符的材料予以確定，對檔次不符的材料，按合同有關條款調整。

工作流程

2）招標文件中規定的暫估材料、設備，將按招標的方式確定，在甲方

的監督下，由材料供應商與乙方簽訂材料、設備供銷合同(乙方必須迅速與供應商簽訂供銷合同,并迅速組織材料進場。乙方未簽合同所引起的工期延誤由乙方負責)。暫估材料、設備見招標文件中暫估材料、設備清單。

暫估材料、設備招標流程

3）在實際施工中，對進場的大宗材料及設備、裝飾材料，根據其使用

的廠家、規格、品種，審計項目組認為有必要可會同工程管理部門現場人員一起作好記錄及采樣。

4）審計項目組認為有必要可直接對乙供的材料作出市場調查，了解市

場上同廠家、同品質的材料價格，并認真去作好詢價及報價記錄，留下相關廠家的聯系方式。

4、工程變更的審核

工程施工過程中工程變更一般由建設單位、設計單位、施工單位提出，無論哪一方提出的變更都要認真審查變更原因，嚴禁通過設計變更擴大建設規模，增加建設內容，提高建設標準。具體工作內容及重點如下：

1)在施工過程中，對出現的工程變更，及時做好文字記錄，收集相關變更資料，作為造價控制的依據。

2)對施工單位提出的變更，應嚴格審查，防止施工單位利用變更增加工程造價，減少自己應承擔的風險和責任。區分施工方提出的變更是技術變更，還是經濟變更，對其提出合理降低工程造價的變更予以確認。

3)對設計單位提出的設計變更應進行調查、分析，如果屬于設計粗糙、錯誤等原因造成的，建議向設計單位提出索賠。

4)建設單位提出的設計變更，并對不同變更方案進行測算、比選，將比選結果作決策參考。

5)對已確認的工程變更，凡涉及工程造價變化的，由承包人向發包人提出，經發包人（含審計項目組）審核同意后調整合同價款。

6)工程設計變更確定后，如承包人未在規定時間內提出變更工程價款報告，則發包人（含審計項目組）可根據所掌握的資料決定是否調整合同價款和調整的具體金額。重大工程變更涉及工程價款變更報告和確認的時限由發包人（含審計項目組）與承包人雙方協商確定。

7)收到變更工程價款報告一方，應在收到之日起規定時間內予以確認或提出協商意見，自變更工程價款報告送達后，對方未在規定時間內確認也未提出協商意見時，視為變更工程價款報告已被確認。

變更確認流程

變更價款流程

5、暫定金額的審核

項目暫定金額大，是工程造價控制的關鍵。

1）暫定金額為完成該項工程的全部分包價款（含分包取費）。投標人為配合分包所需的全部費用（不含稅金），在投標報價的總包服務費中予以計取并一次包死。施工中在進行暫定金額項目分包招標時，總承包方除了收取為分包方代扣代繳稅金外，不得再計取任何費用。

2）暫定金額部分為據實結算應與原報價原則一致，避免同一工程出現兩種不同原則或計價方式。

3）暫定金額應本著公平、公正、公開的原則，且應落實招標的組織工作。

工作流程（同暫估材料、設備招標流程）

6、工程進度款的審核與支付

1)根據現場實物進度工程量，按合同約定的支付辦法，審核工程進度款，并對進度付款提出參考建議，嚴格控制進度款的支付，杜絕超付進度款的事件發生。

2)實際施工過程中，根據合同約定的時間及提醒業主按期支付，避免因付款而引起索賠。

3)跟蹤審計過程中密切注意實際進度與計劃進度的偏差，分析由此引起的對工期及工程造價的影響，并向審計部門匯報。

工作流程

7、索賠費用的審核與控制

1)對地質條件的變化，建設單位及設計單位提出的變更，建設單位未按合同履行等都是引發索賠事件的原因。在項目實施過程中對可能引起索賠的因素重點跟蹤，了解情況，及時發現問題，及時向基建部門提醒預防可能發生的索賠事件。

2)根據索賠的情況，查閱跟蹤日記，施工記錄，往來文件，會議記錄，現場照片等索賠證據。按委托方的要求，在規定時間內處理索賠事件。

工作流程

（4）竣工結（決）算的審核

依據《中華人民共和國建筑法》、建設部107號令《建筑工程施工發包與承包計價管理辦法》、財建[2004]369號財政部　建設部關于印發《建設工程價款結算暫行辦法》。以科學為基礎，以事實為依據，以法律法規為準繩。做到“獨立、誠信、公正、公開、求是”，維護建設和施工雙方的合法權益。

1、結算的審核程序

2、建設工程竣工結算審核流程

1)簽訂咨詢合同，明確咨詢標的、目的及相關事項，接收相關資料；

2)委派項目負責人，配置業務專業人員；

3)收集并審閱資料、踏勘現場、了解情況；

4)制定咨詢實施方案并報相關部門核準；

5)召開咨詢審核前的協商會議；

6)開展工程造價的各項計量，形成咨詢初步意見；

7)將咨詢初步意見向有關各方征詢并形成會議紀要；

8)經公司三級審核后，形成咨詢初步成果；

9)召開咨詢成果的定案會議，達成共識后會簽；

10)如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果5日內提出書面意見，逾期未答復的視為已被認可；

11)對被審單位的書面意見，項目負責人報公司專業技術委員會進行再審議，對合理意見應采納，作適當的修訂、調整，形成決定性意見；

12)項目負責人起草成果文件，報技術負責人簽批；

13)完成資料交接整理立卷歸檔；

14)咨詢服務回訪與總結；

15)咨詢成果的信息化處理。

建設工程竣工結算審核流程

① ② ③ ④ ⑤

3、結算的審核期限

單項工程竣工后，承包人應在提交竣工驗收報告的同時，向發包人遞交竣工結算報告及完整的結算資料，發包人應按以下規定時限進行核對（審查）并提出審查意見。

　

工程竣工結算報告金額

審查時間

1

500萬元以下

從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起20天

2

500萬元－2000萬元

從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天

3

2000萬元－5000萬元

從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天

4

5000萬元以上

從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起60天

建設項目竣工總結算在最后一個單項工程竣工結算審查確認后15天內匯總，送發包人后30天內審查完成。

八、全過程造價控制及跟蹤審計相關表格

本表格為我公司跟蹤審計項目常用表格，根據委托方對本工程跟蹤咨詢的要求，具體操作表格可根據不同類別的工程性質在中標后根據合同的要求進一步調整，力求簡單、實用。

設計圖紙咨詢意見

編號：

工程名稱：

建設單位：

設計單位：

圖紙編號：

咨詢單位意見：

年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

工程設計概算審查表

編號： 工程名稱:

設計限額

大寫: ￥

概算金額

大寫: ￥

審查金額

大寫: ￥

咨詢單位意見:

負責人: 年 月 日

建設單位意見:

負責人: 年 月 日

制表人: 時間:

工程施工預算審查表

編號： 工程名稱:

設計限額

大寫: ￥

預算金額

大寫: ￥

審查金額

大寫: ￥

咨詢單位意見:

負責人: 年 月 日

建設單位意見:

負責人: 年 月 日

制表人: 時間:

招標文件審查意見

編號： 建設單位： 編號：

工程名稱：

代理公司：

咨詢單位意見：

年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

代理公司意見：

年 月 日

投標報價審查表

編號： 工程名稱:

基

本情

況

中標單位

設計單位

建筑面積

檐高

中標金額

質量

建筑面積

工期

審

查

內容

工程量清單

主材用料

計費費率

措施費用

承諾條件

咨

詢

單位

意

見

負責人: 年 月 日

施工單位

意

見

負責人: 年 月 日

建設單位意見

年 月 日

制表人: 時間:

合同審查意見

編號：

工程名稱：

建設單位：

施工單位：

監理單位：

咨詢單位意見：

年 月 日

監理單位意見：

年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

隱蔽工程跟蹤審核記錄表

編號：

工程名稱

建設單位

施工單位

監理單位

隱蔽工程部位

隱蔽工程情況：

咨詢單位意見：

負責人：　　　 年 月 日

監理單位意見：

負責人： 　　　　　　　　　　　　　 年 月 日

施工單位意見：

負責人： 　　　　　　　　　　　　　 年 月 日

建設單位意見：

負責人： 　　　　　　　　　　　　　　年 月 日

制表人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　時間：

工程項目 進度款支付建議表

編號： 工程名稱： 　　　

合同價格

本期（人民幣萬元）

累計（人民幣萬元）

預付款

合計

土建

安裝

其它

合計

土建

安裝

其它

工

作

量

（1）

上

報

數

（1）

合同進度款 （1）

變更、簽證進度款 （2）

上報小計 （3）

審

核

數

（2）

合同進度款 （1）

變更、簽證進度款（2）

審核小計 （3）

抵

扣

款

（2）

預付款　　　　 （1）

甲供料款　　　 （2）

保留金　　　　 （3）

（4）

抵扣小計　　　 （5）

本期應付款（＝1.2.1－２.5）

工

程

形

象

進

度

監理單位意見：

項目負責人： 年 月 日

咨詢單位意見：

年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

建設項目工程成本控制表

編號：

工程名稱：

建設單位：

施工單位：

施工時間：

分部分項工程名稱

目標控制值

實際控制值

變化原因

咨詢單位

年 月 日

監理單位

年 月 日

建設單位

年 月 日

選材定價申請表

編號：

工程項目名稱

合同名稱

合同編號

致（監理工程師） ：

事由：

申報內容：1、選供應商（注明型號規格、材質、產地）：

2、單價：

3、支持材料：

承

包

單

位

意

見

填報人： 項目經理： 年 月 日

監

理

單

位

意

見

經辦人： 總監理工程師：

年 月 日

咨

詢

單

位

意

見

負責人：（簽署意見并蓋部門章）

經辦人： 年 月 日

建

設

單

位

意

見

負責人：（簽署意見并蓋部門章）

經辦人： 年 月 日

制表人： 時間：

材料（設備）價格簽認單

編號：

工程名稱

建設單位

施工單位

監理單位

材料名稱

生產廠家

序號

規格

型號

單位

計劃使用量

單價

最終確

認價

使用部位

施工單位意見：

年 月 日

監理單位意見：

年 月 日

咨詢單位意見：

項目負責人： 年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

費用索賠申請表

編號： 工程名稱：

致： （監理單位）

根據施工合同條款 條的規定，由于 的原因，我方要求索賠金額（大寫） ，請予以批準。

索賠的詳細理由及經過：

索賠金額的計算：

附：證明材料

承包單位

項目經理

日 期

索賠費用審批表

編號： 工程名稱：

致： （承包單位）

根據施工合同條款 條的規定，你方提出的 費用索賠申請

（第 號），索賠（大寫） ，經我方審核評估：

□ 不同意此項索賠。

□ 同意此項索賠，金額為（大寫） 。

同意/不同意索賠的理由：

索賠金額的計算：

項目監理機構

總監理工程師

年　　　　　月　　　　　日

咨詢單位意見：

負責人：　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　　　　月　　　　　日

建設單位意見：

負責人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　　　月　　　　　日

設計變更審批表

編號： 工程名稱：

原設計情況

施工單位：　　　　　　　　　　　　項目經理：　　　　　　　　

設計變更原因、內容

及對其他專業影響

（附件）

設計變更增減工程造價估算

估算數（附件）

監理單位審核意見

負責人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

咨詢單位審核意見

負責人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

建設單位審核意見

負責人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

設計變更通知單

編號：

工 程 名 稱

建 設 單 位

設 計 單 位

設計咨詢單位

項 目 名 稱

專 業

設計變更依據

（填寫設計變更審批表的編號）

變更理由及內容：

設 計

校 對

項目總負責人

日 期

工程變更申請表

編號： 工程名稱：

合同內容

合同編號

變更原因

主要工程內

容和數量

工程部位： 變更項目名稱：

工程內容與數量：

填報人： 填報時間：

變更費用

原合同價

增加

變更后價

減少

承包單位

負責人（簽字）：

（蓋章）

監理單位

審核

負責人： 年 月 日

咨詢單位

審核

負責人： 年 月 日

建設單位

審 核

負責人： 年 月 日

制表人： 時 間：

工程變更造價報審核定表

編號： 工程名稱：

根據合同（協議）條款第 條規定 發出的 號設計變更單內容，已開始實施，現就有關造價報告如下：

本項設計變更按合同規定共計增加/減少合同金額 元。

附：工程預算書

施工單位：

負責人：

監理單位意見：

專業監理工程師： 總監理工程師： 年 月 日

咨詢單位意見：

項目負責人： 年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

簽證報審核定表

編號： 工程名稱：

根據合同(補充協議)第 條的規定,由于 原因,要求就下列簽證并予核定。

事項：

增加/減少合同金額： 元

附件：

申報（施工承包）單位：

負責（代表）人： 日期：

監理單位意見：

專業監理工程師： 日期：

總監理工程師： 日期：

咨詢單位意見：

項目負責人： 年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

合同外項目簽證表

編號：

監理工程師指令編號

指令發出時間

完成時限

應

完

成

工

作

內

容

承包商： 年 月 日

實際完成工作量

承包商： 年 月 日

監理單位意見

經辦人： 監理單位（章）： 年 月 日

建設單位意見

負責人: 年 月 日

變更綜合單價分析表

編號： 工程名稱：

工程項目或費用名稱

采 用 定 額

單 價 編 號

計 量 單 位

工 作 內 容

綜 合 單 價

序 號

工程項目及費用名稱

單 位

數 量

費 用

備 注

單 價

合 價

施工單位意見：

編制人： 負責人： 年 月 日

監理單位意見：

審核人： 負責人： 年 月 日

咨詢公司意見：

審核人： 負責人： 年 月 日

編制人： 時間：

綜合單（合）價呈批審核單

編號： 承包單位： 變更編號：

工程項目或費用名稱

　

采 用 定 額

　

單 價 編 號

　

計 量 單 位

　

工 作 內 容

　

綜 合 單 價

　

附：

1、變更綜合單價分析表

2、工程變更申請表

3、設計更改通知單

4、現場簽證單

5、主材價格確認表

承包單位： （蓋章） 負責人：

監理單位： （蓋章） 負責人：

咨詢單位： （蓋章） 負責人：

建設單位： （蓋章） 負責人：

建設工程施工階段造價控制咨詢意見

編號：

建設單位：

施工單位：

工程名稱：

咨詢內容：

咨詢意見：

負責人： 項目咨詢人：

年 月 日

施工階段造價控制建議書

編號： 工程名稱：

致：

事由：

內容：

項目負責人：

項目審核人：

日 期：

建設工程事前控制咨詢意見

編號：

建設單位：

工程名稱：

咨詢內容：

負責人：

年 月 日

建設項目竣工結算資料交接單

編號：

工程名稱：

于 年 月 日將下列資料交給

序 號

資 料 名 稱

份數

頁數

備注

1

施工圖或竣工圖

2

工程招標文件、招標答疑紀要及有關文件

3

施工合同及相應補充協議

4

經批準的開工報告、工期延期聯系單

5

設計變更及圖紙會審紀要

6

基礎處理核定單

7

隱蔽工程驗收資料

8

現場簽證的工程量核定單

9

施工日記

10

經批準的施工組織設計或施工方案

11

現場簽證的工程價款調整資料

12

經簽證認可的材料、設備采購、租賃合同等

13

工程概預算書、標底、投標報價表

14

工程量計算式

15

竣工結算書

16

工程竣工驗收資料

17

建設單位預、墊付工程款明細表、中間結算情況資料

18

其它

19

建設單位經辦人： 咨詢單位經辦人：

重大事項聯席會議紀要

編號：

時 間

地 點

主持人

記錄人

參加單位及人員：

建設單位：

設計單位：

監理單位：

施工單位：

咨詢單位：

會議議題：

會議確認意見：

咨詢成果效益確認表

編號：

工程名稱

開工日期

建筑面積

建設單位

施工單位

工程咨詢成果名稱

咨詢報告編號

咨詢主要內容及處理結果：

原設計/預算/合同/報送金額（萬元）

咨詢公司建議核定金額（萬元）

為業主節約投資或取得效益金額（萬元）

咨詢單位意見：

年 月 日

建設單位意見：

年 月 日

【篇6】建設項目跟蹤審計管理辦法

公司建設項目管理辦法

XX集團

建設項目管理辦法

1.目的

1.1為保證集團公司及各生產經營單位建設項目工作的規范性，完善、延伸產業鏈，提高技術裝備水平，擴大企業規模，增加經濟效益，特制定本辦法。

1.2本辦法建設項目包括新建、擴建、改建和技術改造項目。

1.3本辦法建設項目是指需履行集團公司審批的建設項目，各生產經營單位可參照此辦法自行根據各情況制定辦法，在集團公司運營管理中心備案后，依照各自辦法對建設項目進行管理。

2.適用范圍

本辦法規定了建設項目的立項審批、項目實施、竣工驗收、項目鑒定、專利申請、項目變更、項目驗收、移交方面的基本內容和管理細則，適用于集團公司及各生產經營單位。

3.項目建設的內容

項目建設是指各生產經營單位新上項目或在已有生產、輔助設備、設施基礎上，對原有設施、工藝條件進行擴充性建設或大規模改造，因而增加產品的生產能力、經濟效益及提高其安全性、可靠性、經濟性、可調性、滿足環保要求的項目以及進行技術改造的項目，包括新建、改建、擴建、停產復建等項目。

4.建設項目應遵循的條件和原則

4.1建設項目以設備安全生產為基礎，以經濟效益為中心，以節能降耗、環境保護為重點，應進行充分的投資經濟效益評估，發揮資金的使用效益。

4.2原則上各單位在完成上交利潤、固定資產折舊等任務數后，并在保障正常生產經營的前提下，才能建設新項目。

4.3應加強工程管理，控制工期，保證質量，降低造價。

4.4對建設項目，應從可研、立項、招投標、合同管理、工程監理、竣工評價到決算等進行全過程管理。

5.各單位職責

5.1項目申請單位：為項目建設的主體單位，負責《技術改造項目建議書》的編制；負責組織擬訂項目的實施方案、項目資金預算、項目進度計劃表、項目采購計劃表等；及時協調相關部門以確保項目施工的正常進行，全面組織技術改造項目的實施；做好項目安評、環評等手續，協助技術中心做好建設項目的行政規劃、立項審批等行政審批手續(如有行政審批需要）。

5.2技術中心負責集團交付的重大項目的立項、評估、審批等前期行政手續，協助項目申請單位做好環評、能評等審批手續，參與項目驗收、移交等工作，建設過程進行跟蹤和服務。

5.3財務、投資管理部門：根據批準的項目資金預算或項目經費使用計劃做好資金準備和支付工作，對項目資金使用情況進行監督、控制，并負責將竣工驗收項目及時轉入固定資產；根據自身職能參與項目過程管理和驗收工作。

5.4運營管理中心：負責建設項目目標管理責任書的編制、下達，對項目建設進度、質量進行跟蹤和監督、考核，組織項目驗收；對項目建設過程進行安全、環保檢查，并負責按照集團招標相關制度根據采購計劃和招標辦法組織項目材料、設備等的招標、定標工作，確保材料、設備等物資的正常采購。

5.5審計監察中心：按照中心職責對項目進行跟蹤服務和監督，參與項目驗收。

6.規范內容

6.1.項目提出

建設項目的提出由項目申請單位編寫《建設項目建議書》，經本單位主要負責人同意后，履行集團OA建設項目審批流程。

6.2. 項目立項

6.2.1運營管理中心根據《建設項目建議書》組織各中心和相關專家及建設項目相關人員評審論證技術改造項目的必要性、可行性，并依據公司發展規劃、國家有關政策以及市場調研、效益預測等由運營管理中心組織編寫建設項目申請立項報告，其內容包括：項目名稱和概況、必要性分析、可行性分析、初步設計或設計方案、方案說明、項目實施計劃、費用估算、技術經濟效益分析、結論及建議等。

6.2.2建設項目的申請立項報告經公司相關部門會審后，報總經理、董事長批準立項。

6.2.3建設項目需要行政規劃和立項的由技術中心負責，相關單位配合。

6.3.項目實施

6.3.1運營管理中心根據已立項的項目下達《建設項目任務書》至項目申請單位并編制項目《建設項目目標責任書》，對施工各相關方及施工進度等進行約定和考核。

6.3.2項目申請單位接到《建設項目任務書》后，組織成立項目小組，任命項目負責人，由項目負責人根據《建設項目任務書》要求擬制項目實施方案、項目資金預算、項目進度計劃表、項目采購計劃表等。

6.3.3建設項目實施方案、項目資金預算、項目進度計劃表、項目采購計劃表經公司相關部門會審報總經理批準后組織實施。審批后的實施方案、項目資金預算、項目進度計劃表、項目采購計劃表等應及時報相關部門備案，以便各部門協調、配合項目的實施。

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